Isi kandungan
- Pendapatan dan Cukai Manfaat
- Pendakap pembayar cukai
- Cara Menurunkan Cukai Keselamatan Sosial
Setiap orang mesti membuat sumbangan Jaminan Sosial yang berkaitan ke atas pendapatan, bahkan mereka yang bekerja melepasi umur persaraan penuh. Bekerja sepanjang masa bersara penuh boleh meningkatkan manfaat Jaminan Sosial pada masa akan datang kerana sumbangan Jaminan Sosial terus dibayar.
Takeaways Utama
- Bergantung pada pendapatan anda, anda mungkin membayar cukai pendapatan ke atas sebahagian pendapatan Jaminan Sosial anda. Bagi tahun 2020, pasangan yang memfailkan bersama dengan pendapatan gabungan antara $ 32, 000 dan $ 44, 000 akan perlu membayar cukai sehingga 50% daripada manfaat mereka. Sekiranya pendapatan gabungan lebih dari $ 44, 000, mereka akan dikenakan cukai sehingga 85% daripada manfaat mereka. Bagi singles, ambang pendapatan adalah antara $ 25, 000 dan $ 34, 000 untuk 50%, dan lebih daripada $ 34, 000 untuk 85%. Beberapa negeri juga akan dikenakan cukai pendapatan keselamatan sosial yang berasingan daripada tuntutan IRS.
Pendapatan dan Cukai Manfaat
Walau bagaimanapun, untuk terus bekerja, boleh menurunkan bayaran faedah semasa, jika ada, yang diambil sepanjang tahun umur persaraan penuh dicapai, menurut had Pentadbiran Keselamatan Sosial, yang berubah setiap tahun.
Jika usia persaraan penuh dicapai pada bulan Julai, misalnya, jumlah pendapatan yang diperoleh dari bulan Januari hingga Julai mestilah berada di bawah batasnya, atau manfaat Jaminan Sosial diturunkan sebanyak $ 1 untuk setiap $ 3 pendapatan melebihi batas, iaitu $ 48, 600 untuk tahun 2020.
Wang itu dipegang oleh Pentadbiran Keselamatan Sosial dan dibayar secara bertahap apabila pembayar cukai tidak lagi bekerja. Tidak ada had ke atas pendapatan yang diperoleh lewat bulan yang umur persaraan penuh tercapai apabila jumlah manfaat penuh dibayar tidak kira berapa pendapatan yang diperoleh.
Pendakap pembayar cukai
Walau bagaimanapun, mengambil manfaat Sosial Keselamatan semasa terus bekerja mungkin mempunyai akibat negatif yang tidak dijangka untuk membebani pembayar cukai ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi. Kebanyakan orang lupa bahawa peratusan tertentu manfaat Keselamatan Sosial boleh dikenakan cukai sehingga 85% bergantung pada status pemfailan dan pendapatan gabungan, termasuk separuh daripada manfaat Jaminan Sosial.
Sesetengah negeri juga memberi manfaat cukai ke atas Jaminan Sosial. Adalah mungkin untuk mendapatkan cukai yang ditahan daripada pembayaran faedah Jaminan Sosial dengan mengisi Borang IRS W-4V atau meminta Borang Permintaan Penggantungan Sukarela dalam talian. Sekarang terdapat 13 negeri di mana faedah Jaminan Sosial anda juga boleh dikenakan cukai di peringkat negeri, sekurang-kurangnya kepada beberapa waris. Sekiranya anda tinggal di salah satu daripada negeri-negeri itu, Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont, atau West Virginia-periksa dengan agensi cukai negeri yang berkaitan. Seperti cukai persekutuan, bagaimana cukai-cukai agensi ini Keselamatan Sosial berubah mengikut pendapatan dan kriteria lain.
Bagaimana Menurunkan Cukai Keamanan Sosial Anda
Terdapat beberapa remedi yang tersedia bagi mereka yang dikenakan cukai atas manfaat Jaminan Sosial mereka. Mungkin penyelesaian yang paling jelas adalah untuk mengurangkan atau menghapuskan faedah dan dividen yang digunakan dalam formula pendapatan sementara. Dalam kedua-dua contoh yang ditunjukkan di atas, pembayar cukai akan mengurangkan cukai Jaminan Sosial mereka jika mereka tidak mempunyai pendapatan pelaburan yang tidak dapat dikurangkan di atas pendapatan mereka yang lain.
Oleh itu, penyelesaiannya adalah untuk menukar pendapatan pelaburan yang dilaporkan kepada pendapatan tertunda cukai, seperti dari anuiti, yang tidak akan muncul pada tahun 1040 sehingga ia ditarik balik. Jika anda mempunyai $ 200, 000 dalam sijil deposit (CD) yang memperoleh 3%, yang diterjemahkan menjadi $ 6, 000 setahun yang akan dikira sebagai pendapatan sementara. Tetapi yang sama $ 200, 000 yang tumbuh di dalam anuitas, dengan minat yang dilaburkan semula ke anuitas, akan menghasilkan minat yang dapat dilaporkan sebanyak $ 0 ketika mengira pendapatan sementara.
Pada amnya, anuitas menjadi pendapatan boleh cukai apabila ia diambil sebagai pengagih bergantung pada jenis akaun. Oleh itu, hampir mana-mana pelabur yang tidak membelanjakan semua faedah yang dibayar daripada CD atau instrumen bercukai lain boleh mendapat faedah daripada mengalihkan sekurang-kurangnya sebahagian asetnya ke dalam pelaburan atau akaun yang ditangguhkan cukai.
Satu lagi ubat yang mungkin mungkin adalah untuk bekerja sedikit lebih sedikit, terutamanya jika anda berada di atau berhampiran ambang mempunyai manfaat anda dikenakan cukai. Dalam contoh pertama yang disenaraikan di atas, jika Jim akan mengalihkan pelaburannya ke dalam anuitas dan memperoleh $ 1, 000 kurang, dia akan mempunyai hampir tidak ada faedah yang boleh dikenakan cukai. Mengalihkan pelaburan dari akaun yang boleh dikenakan cukai ke dalam IRA tradisional atau Roth juga akan mencapai objektif yang sama, dengan syarat had pendanaan tidak diatasi.
Penasihat Insight
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA
Selagi anda bekerja dan memperoleh pendapatan, sama ada dalam kapasiti bekerja sendiri atau majikan, maka anda dikehendaki menyumbang kepada Jaminan Sosial.
Sama ada anda perlu membayar cukai ke atas faedah Jaminan Sosial anda, bagaimanapun, bergantung pada pendapatan kasar diselaraskan anda (MAGI). Jika MAGI anda berada di atas ambang tertentu untuk status pemfailan anda (cth. Pemfailan tunggal atau perkahwinan bersama), maka manfaat anda akan dikenakan cukai. Sehingga 85% daripada manfaat Keselamatan Sosial pembayar cukai dikenakan cukai.
