Isi kandungan
- Pindah Aset Anda ke Rancangan Kanan
- Contoh 1: Akaun Salah
- Contoh 2: Kesilapan Perkeranian
- Batasan Rollover
- Contoh 3: Peralihan Salah
- Garisan bawah
Sebilangan besar pembayar cukai memindahkan aset pelan persaraan mereka di antara pelan dan institusi kewangan setiap hari. Walaupun institusi kewangan dan penyedia perkhidmatan kewangan cuba memastikan kesilapan tidak berlaku, mereka kadang-kadang berlaku. Adalah penting untuk mengetahui bahawa, walaupun institusi membuat kesilapan, anda berkongsi tanggungjawab untuk memastikan bahawa peralihan atau memindahkan permintaan anda dibenarkan di bawah peraturan semasa.
Takeaways Utama
- Pastikan pelan persaraan yang mana anda menggerakkan aset anda layak menerima mereka. Terangkan transaksi anda untuk kesilapan perkeranian yang mungkin melanggar peraturan secara tidak sengaja. Rollovers IRA selama enam hari adalah terhad kepada satu dalam setiap 365 hari, tetapi pemegang amanah kepada pemegang amanah rollovers tidak terhad.
Pindah Aset Anda ke Rancangan Kanan
Apabila anda memindahkan aset persaraan anda dari satu pelan ke pelan lain, pelan penerimaan mesti layak menerima aset tersebut. Sekiranya anda memindahkan aset tersebut kepada jenis pelan persaraan yang salah, anda akan kehilangan status yang ditangguhkan cukai bagi aset yang dipindahkan dan mungkin juga membuat akibat cukai yang tidak disengajakan.
Sangat penting untuk mengesan sebarang kesalahan awal, supaya anda dapat mengelakkan cukai dan denda.
Contoh 1: Memilih Akaun Salah
John menarik balik baki 401 (k) nya $ 500, 000 dan melancarkan jumlahnya kepada IRA SIMPLE beliau di bank tempatannya. John tidak menyedari bahawa mengikut peraturan dia tidak dibenarkan menggulingkan jumlah dari rancangan persaraan lain kepada IRA YANG SEDANG. Dua tahun kemudian John mengupah seorang profesional cukai, yang menemui kesilapan itu ketika dia meninjau pulangan cukai John baru-baru ini. Malangnya, sudah terlambat untuk membetulkannya tanpa akibat. John terpaksa membuang $ 500, 000 dari IRA SEDERHANA, dan, kerana jumlahnya tetap dalam akaunnya selama dua tahun, dia terpaksa membayar cukai IRS sebanyak $ 60, 000 (6% untuk setiap tahun).
Di samping itu, John kehilangan peluang untuk memperoleh pendapatan yang ditangguhkan cukai pada $ 500, 000, yang akan terkumpul sekiranya jumlah itu telah dilancarkan ke IRA tradisionalnya. Sekiranya John mengesan kesilapan itu dalam tempoh 60 hari selepas menerima pengedaran itu, dia dapat mengagihkan jumlah itu dari IRA SEDERHANA dan menyerahkannya kepada IRA tradisionalnya sebagai peralihan.
Contoh 2: Kesilapan Perkeranian
Jane bercakap dengan dua institusi kewangan. Pada yang pertama, dia mempunyai IRA tradisional, manakala pada kedua dia mempunyai IRA tradisional dan akaun simpanan biasa (bukan IRA). Jane mengarahkan institusi kewangan kedua memindahkan aset dari IRA kepada IRAnya di institusi kewangan pertama. Setahun kemudian Jane menyedari bahawa nombor akaun yang diberikannya adalah akaun simpanannya. Dia segera meletakkan wang itu ke dalam IRAnya di institusi kewangan pertama. Walau bagaimanapun, ini menjadikan transaksi itu sebagai sumbangan biasa kepada IRA, bukan pemindahan rancangan untuk pelan. Malangnya, institusi kewangan tidak mengesan percanggahan itu dan menghalang transaksi yang salah.
Sekiranya Jane telah menyumbangkan jumlah maksimum kepada IRA, dia perlu menghapuskan dana itu sebagai penyumbat sumbangan berlebihan. Sekiranya dia tidak membetulkan kesilapan dengan tarikh akhir yang berkenaan, dia akan dikenakan penalti sebanyak 6% atas IRS bagi setiap tahun yang masih dalam IRAnya. Walau bagaimanapun, jika dia belum menyumbang kepada IRAnya untuk tahun itu, dan amaun itu tidak lebih daripada had sumbangan IRA dan hanya termasuk wang tunai, Jane boleh meninggalkan jumlah dalam IRA dan merawatnya sebagai sumbangan biasa IRAnya.
Batasan Rollover
Contoh 3: Jenis Rollover Yang Salah
Tom, seorang pembayar cukai berusia 45 tahun, memiliki dua IRA tradisional. Pada April 2018, beliau menarik balik $ 50, 000 daripada nombor IRA dan melancarkan jumlahnya kepada IRA nombor dua dalam tempoh 60 hari. Urus niaga ini adalah cukai dan bebas daripada penalti kerana ia telah dilancarkan dengan betul. Pada Januari 2019 John menarik balik tambahan $ 40, 000 daripada nombor IRA dan melancarkan jumlahnya kepada IRA nombor dua dalam masa 60 hari. Walau bagaimanapun, $ 40, 000 tidak layak dilancarkan, kerana John telah melancarkan pengedaran daripada nombor IRA semasa 12 bulan sebelum ini. John mesti mengeluarkan $ 40, 000 sebagai pengembalian pengagihan yang berlebihan untuk mengelakkan sebarang penalti.
Untuk mengelakkan ini apabila memindahkan aset persaraan antara dua IRA tradisional atau dua IRA Roth, disarankan agar pergerakan itu dilakukan sebagai pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah. Tiada batasan ke atas jumlah pemegang amanah kepada pemegang amanah yang mungkin berlaku antara IRA anda.
Garisan bawah
Sebelum memindahkan aset persaraan anda, semak dengan penasihat kewangan anda untuk mendapatkan bantuan dalam memastikan transaksi tersebut dibenarkan di bawah peraturan semasa. Di samping itu, semak untuk memastikan bahawa dana telah dipindahkan ke atau dari akaun yang betul dan dalam urutan yang betul. Anda mungkin dapat membetulkan kesilapan tanpa penalti jika mereka dikesan lebih awal.
