Apakah Dana Pendapatan Hayat Bererti?
Dana pendapatan hayat (LIF) adalah jenis dana pendapatan persaraan berdaftar (RRIF) yang ditawarkan di Kanada yang digunakan untuk memegang dana pencen dan akhirnya pendapatan persaraan pembayaran. Dana pendapatan hayat tidak boleh ditarik balik sekaligus. Pemilik mesti menggunakan dana dengan cara yang menyokong pendapatan persaraan sepanjang hayat mereka. Akta Cukai Pendapatan setiap tahun menentukan jumlah pengeluaran minimum dan maksimum untuk pemilik LIF, yang mengambil kira baki dana LIF dan faktor anuiti.
Memahami Dana Pendapatan Hayat
Dana pendapatan nyawa ditawarkan oleh institusi kewangan Kanada. Mereka menawarkan individu kenderaan pelaburan untuk menguruskan pembayaran daripada aset dana pencen. Dalam banyak kes, aset pencen yang dikendalikan dalam kenderaan pelaburan lain mungkin memerlukan penukaran kepada dana pendapatan nyawa apabila pemilik bersedia untuk mengambil pengeluaran.
Pembayaran dana pendapatan hayat ditentukan oleh formula kerajaan. Kebanyakan wilayah di Kanada menghendaki aset dana pendapatan hayat dilaburkan dalam anuiti hidup. Di kebanyakan wilayah, pengeluaran LIF boleh bermula pada usia apa-apa selagi pendapatan digunakan untuk pendapatan persaraan. Apabila pelabur mula mengambil pembayaran LIF, mereka mesti memantau jumlah minimum dan maksimum yang boleh ditarik balik. Jumlah ini dinyatakan dalam Akta Cukai Pendapatan tahunan. Pengeluaran minimum adalah berdasarkan kepada formula untuk pendapatan persaraan berdaftar di bawah Akta Cukai Pendapatan. Pengeluaran LIF maksimum adalah lebih besar daripada dua formula yang didefinisikan sebagai peratusan daripada jumlah pelaburan.
Institusi kewangan yang mana LIF diterbitkan mesti memberikan pernyataan tahunan kepada pemilik LIF. Berdasarkan kenyataan tahunan, pemilik LIF mesti menyatakan pada permulaan setiap tahun fiskal jumlah pendapatan yang dia ingin menarik balik. Ini mestilah dalam julat yang ditetapkan untuk memastikan akaun memegang dana yang mencukupi untuk memberikan pendapatan seumur hidup bagi pemilik LIF.
Pengurusan Dana Pendapatan Hayat
Dana pendapatan hayat ditawarkan oleh banyak institusi di Kanada untuk menyokong pengagihan persaraan untuk pelabur. Berikut adalah senarai syarikat yang menawarkan dana pendapatan hayat dengan butir-butir mengenai setiap produk syarikat.
Sun Life Financial: Menawarkan pelabur pelbagai pilihan untuk pelaburan LIF termasuk kontrak pelaburan dijamin insurans, dana bersama, kontrak dana yang berasingan dan banyak lagi.
Kanada Life: Membolehkan penukaran pelan pencen berdaftar, pelan simpanan persaraan terdaftar terkunci atau aset akaun persaraan terkunci. Memudahkan pembayaran pengeluaran untuk pendapatan persaraan.
Canadian Imperial Bank of Commerce: Canadian Bank of Commerce of Commerce menawarkan akaun simpanan faedah harian LIF. Membantu memudahkan pengagihan persaraan. Membolehkan pelabur mendapat faedah harian dalam pelaburan akaun mereka.
