Isi kandungan
- Apabila Anda Bekerja Sendiri
- Potongan Cukai Bekerja Sendiri
- Meminimumkan Cukai Meminimumkan Faedah
- Kurangkan Sekarang atau Kemudian?
- Berapa Banyak Kawalan Adakah Anda Ingin?
- Jika Anda Gagal Fail
- Apabila Anda Tidak Perlu Membayar Cukai
- Kelayakan untuk Faedah SS
- Garisan bawah
Apabila anda bekerja sebagai pekerja untuk orang lain, syarikat atau organisasi itu mengambil cukai Social Security daripada gaji anda dan menghantar wang tersebut kepada Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS).
Untuk 2019 dan 2020 kadar cukai Sosial Jaminan adalah 6.2%, ditambah 1.45% untuk insurans hospital (biasanya dikenali sebagai cukai Medicare). Oleh itu, jika gaji tahunan anda adalah $ 50, 000, jumlah yang akan pergi ke Keselamatan Sosial sepanjang tahun adalah $ 3, 100, ditambah $ 725, untuk sejumlah $ 3.825.
Majikan anda akan memadankan tambahan $ 3, 825 sepanjang tahun ini, dan ia juga akan melaporkan gaji Sosial anda kepada kerajaan. Apabila anda bersara atau jika anda dilumpuhkan, kerajaan akan menggunakan sejarah gaji Sosial dan kredit cukai anda untuk mengira bayaran manfaat yang akan anda terima.
Takeaways Utama
- Pekerja-pekerja yang bekerja sendiri mesti membayar bahagian pekerja dan majikan cukai-cukai Jaminan Sosial. Mengurangkan pendapatan anda dengan mengambil setiap potongan yang ada akan mengurangkan cukai anda, tetapi juga akan mengurangkan saiz pembayaran manfaat Jaminan Sosial anda dalam persaraan. Pembayaran manfaat keselamatan sosial dikira berdasarkan 35 tahun pendapatan tertinggi anda.
Apa yang Berlaku Apabila Anda Bekerja Sendiri?
Proses ini sedikit berbeza jika anda bekerja sendiri. Anda adalah pekerja dan majikan, jadi tanggungjawab anda untuk menahan Jaminan Sosial daripada pendapatan anda, menyumbang kepada bahagian keselamatan Sosial yang dipadankan oleh majikan serta bahagian individu. Walau bagaimanapun, daripada menahan cukai Jaminan Sosial dari setiap orang gaji - banyak orang yang bekerja sendiri tidak mendapat gaji tetap, selepas semua-Anda membayar semua cukai Jaminan Sosial pada pendapatan anda, sumbangan peribadi anda dan sumbangan perniagaan anda, apabila anda memfailkan pulangan cukai persekutuan tahunan anda.
Jadual SE, Cukai Sendiri, adalah di mana anda melaporkan keuntungan atau kerugian bersih perniagaan anda seperti yang dikira di Jadual C. Kerajaan persekutuan menggunakan maklumat ini untuk mengira manfaat Jaminan Sosial yang anda berhak untuk kemudian. Cukai kendiri terdiri daripada pekerja dan majikan yang terdiri daripada Jaminan Sosial (6.2% + 6.2% = 12.4%) dan bahagian pekerja dan majikan Medicare (1.45% + 1.45% = 2.9%), kadar cukai pekerjaan 15.3%.
Ia mungkin kelihatan seperti anda mendapat hujung pendek batang kerana anda perlu membayar kedua-dua pekerja dan majikan bahagian cukai, tetapi anda sebenarnya tidak: Ahli ekonomi bersetuju bahawa pekerja kehilangan dari majikan sebahagian daripada Sosial Cukai keselamatan, kerana ia mewakili wang majikan mereka boleh membayarnya.
15.3%
Jumlah kadar cukai pekerjaan untuk 2019 dan 2020.
Potongan Cukai Bekerja Sendiri
Di Jadual SE, anda membiak keuntungan atau kerugian bersih perniagaan anda seperti yang dikira pada Jadual C sebanyak 92.35% sebelum mengira berapa banyak cukai diri yang anda bayar. Jika keuntungan Jadual C anda adalah $ 100, 000, anda hanya akan membayar 12.4% gabungan pekerja dan majikan cukai Sosial Jaminan pada $ 92, 350. Daripada membayar $ 12, 400, anda akan membayar $ 11, 451.40. Potongan cukai ini akan menjimatkan $ 948.60.
Setengah daripada $ 11, 451.40 adalah $ 5, 725.70, dan ia mewakili bahagian pemadanan cukai Sosial. Ia dianggap sebagai perbelanjaan perniagaan dan mengurangkan liabiliti cukai anda. Anda melaporkannya pada baris 27 dari Jadual 1, Pendapatan Tambahan dan Pelarasan untuk Pendapatan, dan anda tolakkannya dari baris 6 dari muka surat 2 Borang 1040, bertanda "Jumlah pendapatan." Perbelanjaan perniagaan ini akan mengurangkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai kepada $ 94, 274.30, yang anda masukkan pada baris 7, "pendapatan kasar diselaraskan."
Anda melaporkan jumlah cukai diri anda, $ 11, 451.40, pada baris 57 dari Jadual 4, Cukai Lain. Anda kemudian melaporkan apa-apa lagi "cukai lain" (terdapat lapan kategori yang disebutkan) dalam bentuk yang sama, jumlah semuanya, dan menyenaraikan jumlah itu pada baris 64. Dalam contoh kami tidak ada cukai lain, sehingga jumlah masih $ 11, 451.40. Ini kemudian dimasukkan pada baris 14 muka surat 2 Borang 1040, bertanda "Cukai lain. Lampirkan Jadual 4. "Sudah tentu, anda juga perlu membayar cukai pendapatan tetap pada keuntungan $ 94k anda.
Mengurangkan cukai anda dengan mengambil semua potongan yang mungkin juga boleh mengurangkan jumlah manfaat Sosial Anda, kerana ia menurunkan pendapatan tahunan anda, di mana manfaatnya berasaskan.
Mengurangkan Cukai Meminimumkan Faedah
Selain potongan cukai Jaminan Sosial yang anda boleh ambil apabila anda bekerja sendiri, terdapat banyak perbelanjaan perniagaan yang dapat mengurangkan liabiliti cukai anda. "Perbelanjaan perniagaan mengurangkan cukai keseluruhan anda, yang pada akhirnya mengurangkan cukai Jaminan Sosial anda. Potongan cukai perniagaan adalah cara meminimumkan cukai diri dan cukai Jaminan Sosial, "kata Carlos Dias Jr., pakar kewangan peribadi, penasihat kewangan, dan pengasas Dias Wealth dan MVP Wealth, Orlando, Fla.
Walau bagaimanapun, ini boleh berfungsi terhadap anda apabila ia berkaitan dengan pengiraan manfaat Keselamatan Sosial, yang sebahagiannya berdasarkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda. Inilah sebabnya: Lebih banyak potongan yang anda miliki, semakin rendah pendapatan Jadual C anda. Menurun pendapatan Jadual C anda adalah cara yang baik untuk mengurangkan jumlah cukai pendapatan persekutuan, negeri dan tempatan yang anda berhutang. Walau bagaimanapun, jumlah yang lebih rendah ini menjadi sebahagian daripada sejarah pendapatan Keamanan Sosial anda dan bermakna anda mungkin menerima manfaat yang lebih rendah dalam persaraan daripada jika anda tidak mengambil potongan tersebut.
Kurangkan Cukai Sekarang atau Maksimalkan Manfaat Kemudian?
Sekiranya anda melangkau beberapa atau semua potongan cukai perniagaan yang anda berhak untuk meningkatkan manfaat Jaminan Sosial masa depan anda? Mungkin. Jawapannya adalah rumit, kerana orang-orang perniagaan yang berpendapatan rendah berdiri untuk mendapatkan lebih banyak masa depan daripada rakan-rakan pendapatan mereka yang lebih tinggi kerana cara manfaat persaraan Sosial Keselamatan dikira.
Faktor lain yang penting ialah kejatuhan pendapatan Jadual C anda berbanding pendapatan tahun sebelumnya. Sekiranya anda mempunyai karier 35 tahun penuh di belakang anda dan anda tidak memperoleh pendapatan yang hampir sama dalam usaha anda yang bekerja sendiri, masuk akal untuk mengambil semua potongan yang anda boleh, kerana faedah Jaminan Sosial anda akan dikira berdasarkan anda 35 tahun berpendapatan tinggi. Dalam kes ini, anda ingin meminimumkan cukai Jaminan Sosial anda.
Bagaimanapun, jika anda kini berada di bahagian kerjaya tinggi, pendapatan Jadual C yang lebih tinggi dapat membantu anda memperoleh manfaat Jaminan Sosial yang lebih tinggi di kemudian hari. Kecuali jika anda menikmati matematik yang rumit atau mempunyai akauntan teratas, mungkin tidak bernilai sakit kepala untuk mengetahui sama ada anda akan mendapat lebih banyak manfaat manfaat Sosial masa depan daripada yang anda simpan dengan mendakwa semua potongan yang anda dapat hari ini.
Sudah tentu, jika anda berada di puncak tanpa pendapatan C yang mencukupi untuk memberi anda kredit kerja yang anda perlukan untuk memenuhi syarat untuk Keselamatan Sosial, ia mungkin bernilai terlebih dahulu untuk beberapa potongan untuk memastikan anda berhak mendapatkan sebarang manfaat sama sekali.
Tidak ada cara untuk mengakses wang yang telah anda bayar ke Keselamatan Sosial sebelum berumur 62 tahun.
Berapa Banyak Kawalan Adakah Anda Ingin?
Kerana kita tidak tahu apa bayaran faedah Jaminan Sosial akan kelihatan seperti di masa depan-ramai yang mengharapkan mereka lebih rendah kerana cabaran bagaimana sistem itu dibiayai-anda mungkin mahu pergi dengan perkara yang pasti dan mengambil liabiliti cukai yang lebih rendah hari ini. Lagipun, satu cara untuk mengurangkan liabiliti cukai anda adalah untuk mengambil wang dari perniagaan anda dan meletakkannya dalam salah satu rancangan persaraan yang sedia ada untuk bekerja sendiri. Itulah wang anda akan mempunyai lebih banyak kawalan berbanding manfaat Social Security.
"Perkara yang hebat mengenai Keselamatan Sosial adalah anda tidak dapat mengaksesnya sehingga umur persaraan, " kata perancang kewangan Kevin Michels, CFP, EA, perancang kewangan dan presiden Perancangan Kekayaan Medicus di Draper, Utah. "Anda tidak boleh membuat pengeluaran awal, anda tidak boleh melangkau pembayaran, dan anda dijamin manfaat. Walau bagaimanapun, anda hanya mempunyai sedikit kata dalam undang-undang Keselamatan Sosial masa depan dan bagaimana ia akan dipengaruhi oleh salah urus dana kerajaan. Sekiranya anda menghadapi masalah untuk menjimatkan persaraan, maka membayar Keamanan Sosial mungkin merupakan pilihan yang lebih baik. Jika anda yakin anda boleh menempuh pelan simpanan, melabur dengan bijak, dan tidak menyentuh simpanan anda sehingga bersara, mungkin idea yang lebih baik untuk meminimumkan apa yang anda bayar ke Keselamatan Sosial dan mengambil lebih banyak tanggungjawab untuk persaraan anda."
Jika Anda Gagal Fail
Itu bermakna jika anda tidak memfailkan laporan pendapatan sendiri swaduan anda pada tahun 2017, anda akan mempunyai sehingga 15 April, 2020, untuk membetulkannya. Tempoh lindungan ini tidak mengecualikan anda daripada apa-apa hukuman dan cukai belakang yang mungkin anda terima akibat daripada pengajuan lewat.
Apabila Anda Tidak Perlu Membayar Cukai Keamanan Sosial
Untuk tahun 2020, "upah gaji" adalah $ 137, 700 (sehingga dari $ 132, 900 pada 2019), dan anda tidak berhutang cukai Jaminan Sosial pada bahagian pendapatan anda yang melebihi jumlah itu.
Katakan pendapatan tahunan anda ialah $ 140, 000. Peratusan cukai yang anda bayar akan dikenakan sehingga $ 137, 700 yang pertama tetapi tidak pada $ 2, 300 di atasnya. Cap tahunan ini untuk cukai Jaminan Sosial juga terpakai kepada pekerja yang bekerja untuk orang lain.
40
Bilangan kredit kerja yang diperlukan untuk memenuhi syarat untuk Jaminan Sosial, bersamaan dengan 10 tahun pekerjaan
Kelayakan untuk Manfaat Keselamatan Sosial
Kebanyakan orang (yang dilahirkan pada tahun 1929 atau yang lebih baru) memerlukan 40 kredit kerja Jaminan Sosial, bersamaan dengan 10 tahun kerja, layak mendapat manfaat Jaminan Sosial. Khususnya, untuk setiap suku tahun apabila anda memperoleh sekurang-kurangnya $ 1, 410 pada tahun 2020 (yang $ 1, 360 pada tahun 2019), anda memperoleh satu kredit. Nombor tersebut berubah setiap tahun.
Walaupun perniagaan anda tidak berjaya, atau anda hanya bekerja separuh masa atau kadang-kadang, tidak sukar untuk mendapatkan kredit Keamanan Sosial yang anda perlukan. Bahkan, walaupun pendapatan anda berada di bawah ambang ini atau jika perniagaan anda mengalami kerugian, terdapat beberapa cara alternatif untuk mendapatkan kredit Keamanan Sosial. Kaedah pilihan ini boleh meningkatkan jumlah cukai diri anda yang berhutang, tetapi mereka akan membantu anda mendapatkan kredit kerja yang anda perlukan.
Pembayaran faedah akhirnya akan mengambil kira pendapatan anda. Jika anda tidak pernah memperoleh banyak wang dari seumur hidup pengambilan diri, jangan mengandalkan mendapatkan cek Keselamatan Sosial yang besar dalam persaraan. Jika anda mula menuntut manfaat pada tahun ini, contohnya, dan pendapatan bulanan purata anda hanya $ 800, manfaat persaraan Sosial Jaminan bulanan anda akan menjadi $ 720-dengan asumsi anda pada usia pensiun penuh. Itu tidak banyak, tetapi jika anda berjaya mendapatkan rata-rata $ 800 sebulan pada tahun-tahun kerja anda, anda mungkin boleh bekerja dengan bayaran faedah bulanan sebanyak $ 720 dalam persaraan.
Kategori pendapatan tertentu tidak bergantung kepada Jaminan Sosial untuk kebanyakan orang, seperti dividen saham, faedah pinjaman, dan pendapatan hartanah. Dengan "tidak kira, " kami bermaksud bahawa anda tidak membayar cukai Jaminan Sosial ke atas pendapatan ini, dan juga tidak digunakan untuk mengira manfaat masa depan anda. Pengecualian adalah jika perniagaan anda beroperasi di salah satu bidang yang tidak dikira: Para broker saham yang bekerja sendiri, misalnya, mengira dividen saham ke atas pendapatan Sosial mereka.
Garisan bawah
Dalam banyak cara Keselamatan Sosial benar-benar tidak jauh berbeza sama ada anda bekerja sendiri atau bekerja untuk orang lain. Individu yang bekerja sendiri memperoleh kredit kerja Keselamatan Sosial dengan cara yang sama yang dilakukan oleh pekerja dan memenuhi syarat untuk manfaat berdasarkan kredit kerja dan pendapatan mereka.
Potongan cukai perniagaan membuat perbezaan terbesar: Jika anda bekerja untuk orang lain, anda membayar cukai Jaminan Sosial pada semua pendapatan anda, sehingga $ 137, 700 pada tahun 2020, tetapi jika anda bekerja untuk diri sendiri, potongan yang anda tuntut di Jadual C dapat membuat pendapatan bercukai semakin rendah. Itu boleh mengurangkan cukai Keselamatan Sosial anda hari ini, tetapi juga berpotensi menurunkan faedah Jaminan Sosial anda kemudian.
