Isi kandungan
- Apakah Borang W-4 Adakah
- Apakah Borang W-4?
- Langkah 1: Maklumat Anda
- Langkah 2: SSN anda
- Langkah 3: Status Perkahwinan anda
- Langkah 4: Perubahan Nama
- Langkah 5: Jumlah Elaun
- Langkah 6: Elaun Tambahan
- Langkah 7: Mengecualikan Daripada Pemotongan
- Langkah 8: Percayakan Kebenaran
- Apabila Anda Perlu W-4 Baru
- Tip Penjimatan Wang
- Garisan bawah
Anda baru sahaja memulakan kerja baru, dan anda merasa sangat hebat mengenainya. Kemudian majikan anda memberi anda borang cukai yang dipanggil Sijil Elaun Pemotongan Pekerja W-4. Borang cukai mengisi anda dengan ketakutan. Anda tidak faham, dan anda takut apa yang akan berlaku jika anda membuat kesilapan. Jangan bimbang: Artikel ini akan menerangkan bagaimana W-4 adalah dan membimbing anda melengkapkannya mengikut baris.
Takeaways Utama
- Anda melengkapkan W-4 supaya majikan anda akan menahan jumlah cukai pendapatan yang betul dari gaji anda. Cara mengisi borang IRS W-4, Sijil Elaun Pemotongan Pekerja, menentukan berapa banyak cukai majikan anda akan menahan dari gaji anda. Bentuk W-4 mempunyai tujuh bahagian untuk mengisi, termasuk maklumat peribadi, perubahan nama, dan jumlah bilangan elaun. IRS juga ingin tahu sama ada anda mahu jumlah tambahan yang ditahan daripada gaji anda dan sama ada anda dikecualikan secara sah dari penahanan.
Apakah Borang W-4 Adakah
Anda melengkapkan W-4 supaya majikan anda akan menahan jumlah cukai pendapatan yang betul dari gaji anda. Sekiranya anda mempunyai seorang akauntan atau penyedia cukai lain, sahkan keputusan anda dengan mereka sebelum anda menghidupkan borang.
Perhatikan juga bahawa Akta Cukai dan Pekerjaan (TCAJ) yang ditandatangani pada Disember 2017, telah menghapuskan pengecualian peribadi. Bergantung pada potongan yang anda harapkan, inilah sebabnya untuk meninjau kembali jumlah elaun yang telah anda tuntut pada masa lalu sebelum anda mengisi nombor yang sama pada Elaun Line 5.
Mengisi Borang W-4 Anda
Apakah Borang W-4?
Cara anda mengisi borang IRS W-4, Sijil Elaun Penempatan Pekerja, menentukan berapa banyak cukai majikan anda akan menahan dari gaji anda. Majikan anda menghantar wang yang ditolak dari gaji anda kepada Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS), bersama dengan nama dan nombor Keselamatan Sosial (SSN) anda. Tuntutan penangguhan anda ke arah membayar tagihan cukai pendapatan tahunan yang anda hitung apabila anda memfailkan pulangan cukai anda pada bulan April. Itulah sebabnya bentuk W-4 meminta untuk mengenal pasti maklumat, seperti nama, alamat, dan nombor Keselamatan Sosial.
Borang W-4 mempunyai tujuh bahagian untuk mengisi. Beberapa baris pertama termasuk nama pembayar cukai, alamat, dan nombor Keselamatan Sosial. Lembaran kerja di atas borang ini membolehkan pembayar cukai menganggarkan jumlah elaun bagi penahanan cukai mereka. Meningkatkan jumlah elaun mengurangkan jumlah wang yang ditahan daripada gaji anda. Orang boleh menuntut pengecualian daripada menahan apa-apa wang jika mereka tidak berhutang cukai pada tahun sebelumnya dan mengharapkan mempunyai liabiliti cukai sifar pada tahun hadapan.
Inilah cara melengkapkan borang kerja.
Langkah 1: Maklumat Anda
Sediakan nama dan alamat anda dalam bahagian satu. Mudah.
Langkah 2: SSN anda
Sediakan nombor Keselamatan Sosial anda dalam kotak dua. Majikan anda memerlukan maklumat ini supaya apabila ia menghantar wang yang ditahan dari gaji anda kepada IRS, bayaran tersebut dikenakan ke atas rang undang-undang cukai pendapatan tahunan anda.
Langkah 3: Status Perkahwinan anda
Dalam kotak tiga, periksa pilihan yang bersesuaian dengan status perkahwinan, tunggal atau berkahwin. Tetapi tunggu, terdapat satu lagi kotak: "Menikah, tetapi menahan pada kadar Single yang lebih tinggi." Sekiranya anda memilih kotak ini? Mungkin, jika pasangan anda juga bekerja dan anda bimbang tentang tidak mempunyai cukai yang cukup ditahan.
Sebelum anda membuat keputusan, periksa Lembaran kerja Dua Orang Mendapatkan / Pelbagai Pekerjaan-itu adalah halaman keempat majikan anda seharusnya memberi anda Borang W-4, atau anda boleh memuat turunnya dari IRS. Terdapat juga nota di bawah kotak-kotak yang mengarahkan anda untuk memilih kotak "Single" jika anda berkahwin tetapi berpisah secara sah, atau jika pasangan anda adalah orang asing yang bukan penduduk.
Langkah 4: Perubahan Nama
Kotak empat mungkin tidak akan terpakai kepada anda melainkan anda baru-baru ini telah berkahwin dan menukar nama anda, tetapi anda masih belum mendapat kad Keselamatan Sosial yang dikemas kini yang menggambarkan perubahan nama anda. Anda perlu memanggil 1-800-772-1213 untuk pengganti kad Keselamatan Sosial dengan nama baru anda di atasnya sebelum anda boleh memberikan W-4 kepada majikan anda. Ia bukan perjanjian besar tetapi melakukannya dengan cepat kerana majikan anda dikehendaki menahan cukai pada kadar tertinggi sehingga anda menyerahkan W-4.
Langkah 5: Jumlah Elaun
Baris lima meminta jumlah jumlah elaun yang anda tuntut. Untuk menjawab, anda perlu menjawab beberapa soalan.
Pertama, lihat halaman tiga pakej W-4 yang sedang anda isi. Di sana, anda akan mencari Lembaran Kerja Peribadi Peribadi. Setiap elaun yang anda tuntut mengurangkan jumlah majikan anda akan menahan dari gaji anda, tetapi anda tidak boleh memilih jumlah elaun yang tinggi kerana anda merasakannya.
Berapa Banyak Perolehan Yang Diterima
Mengisi lembaran kerja ini akan memberitahu anda berapa banyak elaun yang anda dibenarkan masuk pada baris 5. Marilah melalui setiap langkah.
A. Tuntutan satu elaun jika tidak ada orang lain yang mendakwa anda sebagai seorang yang bergantung, yang merupakan kes bagi kebanyakan orang dewasa. Tetapi jika, katakan, anda berumur 16 tahun dan mengisi Borang W-4 untuk kerja selepas sekolah anda, atau anda berada di kolej dan mengisi borang untuk latihan musim panas anda, ibu bapa anda mungkin mendakwa anda sebagai tanggungan, dan anda tidak dibenarkan menuntut elaun di sini.
B. Anda boleh menuntut satu elaun jika anda berkahwin bersama dengan pemfailan.
C. Atau, anda boleh membuat tuntutan jika anda memfailkan sebagai ketua isi rumah anda. Anda mungkin berfikir, seperti yang pernah saya lakukan, bahawa jika anda seorang yang tunggal dan bebas, anda adalah ketua rumah tangga anda. IRS akan berbeza. Ia menganggap kepala rumahtangga sebagai seseorang yang belum berkahwin (sekurang-kurangnya saya mendapat bahagian itu betul) dan membayar lebih daripada 50% daripada kos untuk menjaga rumah untuknya sendiri dan / dia bergantung atau kelayakan lain individu (sekali lagi, Penerbitan 501 mempunyai semua butiran). Ini adalah lebih daripada "maaf anda tersekat mengangkat anak itu sendiri" elaun.
D. Anda boleh membuat tuntutan elaun kedua jika anda memfailkan secara tunggal atau berkahwin secara berasingan dan hanya mempunyai satu pekerjaan; jika anda telah berkahwin dengan pemfailan bersama dan hanya mempunyai satu pekerjaan dan pasangan anda tidak berfungsi; atau jika gaji anda dari pekerjaan kedua atau pasangan anda (atau kedua pekerjaan kedua) adalah $ 1, 500 atau kurang. Pada asasnya, jika isi rumah anda hanya mempunyai satu punca pendapatan yang besar (pekerjaan yang mana anda mengisi W-4 ini), tuntut elaun di baris ini.
E. Pada baris ini, anda boleh menuntut elaun untuk setiap anak yang layak, bergantung pada pendapatan anda dan bilangan anak anda. Pada dasarnya, semua soalan mengenai anak dan tanggungan cuba mencatat sebarang kredit yang anda dapat menuntut di Form 1040 yang akan mengurangkan cukai pendapatan anda untuk tahun ini. Majikan anda akan menahan kurang dari gaji anda jika mana-mana keadaan ini terpakai kepada anda. Undang-undang cukai baru menggandakan Kredit Cukai Anak dan menghapuskan pengecualian cukai yang dipanggil Kredit Tambahan Kanak-kanak Tambahan sehingga akhir tahun 2025 (walau bagaimanapun, beberapa elemen telah dimasukkan ke dalam kredit cukai kanak-kanak 2018). Ia juga meningkatkan berapa banyak ibu bapa boleh mendapatkan dan masih mengambil kredit untuk anak-anak mereka. Keluarga berpendapatan rendah mendapat lebih banyak, tetapi anda boleh berkahwin dengan pemfailan bersama dan memperoleh sehingga $ 400, 000 dan masih mendakwa sesuatu (maksimum untuk mendapatkan kredit pada tahun 2017 ialah $ 119, 000).
F. Di sinilah anda memasuki elaun untuk tanggungan lain yang akan anda tuntut pada pulangan cukai anda. Secara teknikal, definisi IRS bagi orang tanggungan agak rumit (lihat IRS Publication 501 untuk butirannya), tetapi jawapan pendek adalah bahawa ia adalah anak yang layak atau saudara kualifikasi yang tinggal dengan anda dan yang anda menyokong secara kewangan. Terdapat had pendapatan di sini juga. Individu yang berpendapatan $ 175, 550 dan ke atas atau mereka yang berkahwin dengan pemfailan bersama $ 339, 000 atau lebih tidak perlu memohon.
G. Jika anda mengambil kredit lain tertentu, seperti kredit pendapatan yang diperoleh atau kredit cukai penerimaan, anda mungkin layak menerima elaun tambahan. Lihat Lembaran Kerja 1-6 dalam Penerbitan IRS 505.
H. Akhirnya, soalan mudah. Tambahkan semua nombor dari garisan di atas dan masukkan jumlah di sini.
Di bawah baris H, anda akan belajar bahawa anda mungkin tidak benar-benar dilakukan dengan lembaran kerja lagi. Apa yang menarik. Ia mempunyai halaman tambahan jika keadaan cukai anda lebih rumit kerana anda mempunyai lebih daripada satu pekerjaan, pasangan anda bekerja, atau anda merangka potongan pada pengembalian cukai anda daripada mengambil potongan standard. Melangkah melalui kerja tambahan ini adalah di luar skop artikel ini, tetapi Penerbitan IRS 505, "Cukai Penangguhan dan Anggaran Cukai, " memberikan maklumat tambahan. Kalkulator Pegangan IRS mungkin menjimatkan masa anda.
Jika anda tidak jatuh ke dalam situasi yang lebih rumit ini, bagaimanapun, pindahkan jumlah dari garisan H lembaran kerja ke garisan 5 Borang W-4, di mana anda berhenti. Simpan lembaran kerja untuk rekod anda-jangan berikannya kepada majikan anda.
Langkah 6: Elaun Tambahan
Ingat, kami kembali ke Form W-4 sekarang. IRS ingin tahu sama ada anda mahukan jumlah tambahan yang ditahan daripada gaji anda. "Sudah tentu tidak. Anda mengambil wang saya sudah cukup, "menurut anda. Tetapi, jumlah elaun yang anda tuntut pada baris H mungkin mengakibatkan majikan anda menahan terlalu sedikit cukai sepanjang tahun ini. Jika mereka menahan terlalu sedikit, anda akan mendapat tagihan cukai yang besar dan mungkin dikenakan penalti dan bunga kurang bayar pada bulan April. Dalam hal ini, beritahu majikan anda untuk menahan wang tambahan dari setiap gaji sehingga tidak terjadi.
Bagaimana anda tahu jika ini mungkin berlaku? Salah satu sebab yang mungkin adalah jika anda menerima pendapatan yang besar yang dilaporkan pada Borang 1099, yang digunakan untuk faedah, dividen, atau pendapatan diri sendiri-tiada cukai pendapatan ditahan daripada sumber pendapatan ini. Anda juga mungkin perlu menggunakannya jika anda masih bekerja, tetapi menerima faedah pencen daripada pekerjaan sebelumnya. Dan jika pasangan anda adalah seorang pekerja, tetapi anda seorang kontraktor bebas, anda boleh mendapatkan wang tambahan yang ditahan daripada gaji mereka supaya pembayaran cukai anggaran suku tahunan anda tidak sebesar. Keputusan ini dapat keluar dari aliran tunai rumah anda.
Langkah 7: Mengecualikan Daripada Pemotongan
Adakah anda di sisi undang-undang dikecualikan daripada pegangan kerana anda tidak mempunyai liabiliti cukai untuk tahun sebelumnya dan anda tidak mempunyai liabiliti cukai untuk tahun semasa? Jika ya, tulis "dikecualikan" dalam kotak tujuh. Perhatikan bahawa arahan tidak mengatakan untuk menulis "dikecualikan" jika anda menerima bayaran balik cukai tahun lepas. Itu bukan perkara yang sama kerana tidak mempunyai liabiliti cukai. Tidak mempunyai liabiliti cukai yang mungkin terdengar hebat, tetapi ia mungkin bermakna anda membuat kurang daripada $ 15, 000 untuk keseluruhan tahun jika anda tunggal, atau bahawa anda dan pasangan anda membuat kurang daripada $ 30, 000 jika anda berkahwin memfailkan secara bersama. Itu tidak begitu hebat melainkan orang lain (seperti Ibu atau Ayah) dengan gembira menyokong anda.
Langkah 8: Percayakan Kebenaran
Ingat, bagaimana kita katakan sebelumnya bahawa anda tidak dapat menuntut banyak elaun seperti yang anda rasa? Inilah sebabnya. Borang itu berkata, "Di bawah penalti sumpah bohong, saya mengaku bahawa saya telah memeriksa perakuan ini dan, sepanjang pengetahuan dan kepercayaan saya, benar, betul, dan lengkap." Anda perlu menandatangani nama anda di bawah pernyataan itu, di mana ia mengatakan, "Tandatangan pekerja." Kemudian masukkan tarikh ke kanan.
Akhir sekali, ikut arahan tentang dua pertiga jalan ke bawah halaman yang menyatakan, "Isikan di sini dan berikan Borang W-4 kepada majikan anda. Simpan bahagian teratas untuk rekod anda."
Apabila Anda Perlu W-4 Baru
Secara umum, majikan anda tidak akan menghantar borang W-4 ke IRS. Selepas menggunakannya untuk menentukan penahanan anda, syarikat akan memfailkannya. Anda boleh menukar penangguhan anda pada bila-bila masa dengan menghantar W-4 baru kepada majikan anda.
Situasi apabila anda mungkin perlu menukar W-4 anda termasuk, berkahwin atau bercerai, menambah anak kepada keluarga anda, atau mengambil pekerjaan yang kedua. Anda juga mungkin ingin menghantar W-4 baru jika anda mendapati bahawa anda telah ditahan terlalu banyak atau terlalu sedikit pada tahun sebelumnya apabila anda menyediakan pulangan cukai tahunan anda, dan anda mengharapkan keadaan anda sama dengan tahun cukai semasa. Perubahan W-4 anda akan berkuatkuasa dalam masa satu hingga tiga tempoh bayaran.
Juga, seperti yang telah disebutkan sebelum ini, bincangkan W-4 baru dengan penyedia cukai anda dan lihat sama ada anda harus menukar pegangan anda kerana bagaimana undang-undang cukai baru mempengaruhi keadaan peribadi anda.
Tip Penjimatan Wang
Garisan bawah
Adalah penting untuk melengkapkan borang ini dengan betul kerana IRS menghendaki orang ramai membayar cukai ke atas pendapatan mereka secara beransur-ansur sepanjang tahun. Jika anda mempunyai terlalu sedikit cukai yang ditahan, anda boleh berhutang dengan jumlah yang sangat besar kepada IRS pada bulan April, ditambah dengan faedah dan penalti untuk membayar kurang bayar cukai anda sepanjang tahun.
Pada masa yang sama, jika anda mempunyai terlalu banyak cukai yang ditahan, anggaran bulanan anda akan lebih ketat daripada yang diperlukan. Juga, anda akan memberi pinjaman kerajaan tanpa faedah apabila anda boleh menjimatkan atau melabur wang tambahan itu dan memperoleh pulangan-dan anda tidak akan dapat membayar cukai terlebih bayar anda sehingga April berikutnya apabila anda memfailkan pulangan cukai anda dan dapatkan bayaran balik. Pada ketika itu, wang mungkin merasa seperti kejatuhan, dan anda mungkin menggunakannya dengan kurang bijak daripada yang anda miliki jika ia datang secara beransur-ansur dengan setiap gaji.
