Isi kandungan
- Pertumbuhan dalam Self-Employment
- Penjimatan Keras untuk Bekerja Sendiri
- Rancangan Persaraan Bekerja Sendiri
- Satu-Peserta 401 (k)
- SEP IRA
- IRA sederhana
- Pelan Keogh
- Akaun Simpanan Kesihatan (HSA
- IRA tradisional atau Roth
- Mengurus Dana Persaraan Anda
- Garisan bawah
Kebahagiaan pekerjaan sendiri banyak, tetapi begitu juga tekanan. Yang tinggi di antara mereka adalah keperluan untuk merancang untuk bersara sepenuhnya sendiri. Anda bertanggungjawab mewujudkan kualiti hidup pasca persaraan yang memuaskan. Apabila membina kehidupan itu, lebih awal anda bermula, lebih baik.
Takeaways Utama
- Bagi pekerja yang bekerja sendiri, menubuhkan pelan persaraan adalah kerja do-it-yourself. Terdapat empat pelan yang disediakan untuk mereka yang bekerja sendiri: satu peserta 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA, dan pelan Keogh. Pelan simpanan kesihatan (HSA) dan IRA tradisional dan Roth adalah dua pilihan tambahan.
Pertumbuhan dalam Self-Employment
Mengikut kajian 2018 oleh Freshbooks, pemaju perisian kewangan untuk freelancer, menjelang tahun 2020, 42 juta rakyat Amerika boleh memilih untuk menjadi profesional yang bekerja sendiri, yang merupakan sepertiga dari semua orang Amerika yang bekerja. Walaupun semangat keusahawanan adalah bertepuk tangan, kurang dipuji adalah hakikat bahawa 40% pekerja yang bekerja sendiri menyimpan untuk persaraan hanya secara sporadis; Sebaliknya, hanya 12% daripada pekerja yang bekerja secara tradisional adalah penabung sporadis. Scarier masih, 28% daripada yang bekerja sendiri, berbanding 10% daripada pekerja yang bekerja secara tradisional, mengatakan mereka tidak menjimatkan persaraan sama sekali.
Dan itu malang. Jika anda bekerja sendiri, anda sibuk sibuk, mungkin tetapi simpanan persaraan mesti menjadi keutamaan. Nasib baik, terdapat beberapa rancangan persaraan bagi mereka yang menjalankan perniagaan mereka sendiri. Mereka tidak begitu jelas atau automatik kerana mereka adalah untuk pekerja korporat, tetapi mereka wujud. Bukan sahaja mereka menawarkan pendapatan terlindung cukai; anda juga boleh menjimatkan jumlah dolar yang lebih tinggi dan / atau peratusan yang lebih tinggi dari pendapatan anda daripada yang anda dapat sebagai pekerja staf.
Mengapa Penjimatan Keras bagi Bekerja Sendiri
Sebab-sebab yang diberikan untuk tidak menyelamatkan persaraan tidak akan menjadi kejutan kepada sesiapa yang bekerja sendiri. Yang paling umum termasuk:
- Kekurangan Pendapatan TetapBelanjaan PendidikanPerkhidmatan Pelaksanaan Perniagaan
Di samping itu, menubuhkan pelan persaraan-seperti semua yang dilakukan oleh seorang usahawan-adalah pekerjaan buat-diri. Tidak ada sumber manusia yang berguna yang memandu anda menerusi aplikasi pelan 401 (k), atau apa saja program persaraan yang ditaja oleh syarikat. Tiada sumbangan yang sepadan, tiada saham stok syarikat, dan tiada potongan gaji automatik. Anda harus disiplin tinggi dalam menyumbang kepada pelan ini, dan kerana amaun yang dapat anda masukkan ke dalam akaun persaraan anda bergantung kepada berapa banyak yang anda peroleh, anda tidak akan benar-benar tahu sehingga akhir tahun berapa banyak yang anda boleh sumbangkan.
Namun, jika para freelancer mempunyai cabaran yang unik untuk menjimatkan persaraan, mereka juga mempunyai peluang yang unik. Membiayai akaun persaraan anda boleh dianggap sebahagian daripada perbelanjaan perniagaan anda, seperti apa-apa masa atau wang yang anda belanjakan untuk menubuhkan dan mentadbir rancangan itu. Lebih penting lagi, akaun persaraan membolehkan anda menyumbang dolar pretasi, yang mengurangkan pendapatan anda yang boleh dikenakan cukai. Dan banyak rancangan ini membenarkan anda, sebagai pemilik perniagaan, untuk menyumbangkan lebih banyak wang setiap tahun daripada yang anda boleh ke IRA individu.
Pelan Pencen Persaraan Berkelayakan
Terdapat empat pilihan penjimatan persaraan yang disukai oleh golongan yang bekerja sendiri. Sesetengahnya pada dasarnya satu pelan 401 (k) tunggal, manakala yang lain adalah berdasarkan akaun persaraan individu (IRA). Mereka adalah:
- Satu-Peserta 401 (k) SEP IRASIMPLE IRAKeogh Plan
Dengan semua empat pilihan ini, caruman anda akan ditolak cukai, dan anda tidak akan membayar cukai kerana ia berkembang selama bertahun-tahun (sehingga anda bersara semasa bersara). Untuk mengelakkan penalti, anda perlu meninggalkan simpanan anda dalam akaun sehingga anda 59½-awal pengeluaran membawa penalti-walaupun terdapat pengecualian kesulitan tertentu.
Kerumitan dan kesesuaian mereka berbeza-beza, bergantung pada saiz perniagaan anda, baik dari segi personil dan pendapatan. Mari lihat setiap satu dengan lebih mendalam (butiran penuh ditakrifkan dalam Penerbitan IRS 560).
Satu-Peserta 401 (k)
Satu peserta 401 (k), kerana ia dinamakan secara rasmi oleh Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS), juga disebut dengan nama solo 401 (k), solo-k, uni-k atau individu 401 (k). Ia dikhaskan untuk pemilik tunggal tanpa pekerja, selain daripada pasangan yang bekerja untuk perniagaan itu.
Dengan IRA satu peserta, anda boleh menyumbang sebagai majikan dan pekerja.
Bagaimana ia berfungsi
Pelan satu peserta rapat mencerminkan 401 (k) yang ditawarkan oleh banyak syarikat yang lebih besar, hingga jumlah yang boleh anda sumbangkan setiap tahun. Perbezaan besar ialah anda dapat menyumbang sebagai pekerja dan majikan, memberikan anda had yang lebih tinggi daripada banyak pelan berfaedah yang lain.
Untuk menghuraikan: Jika anda mengambil bahagian dalam korporat standard 401 (k), anda akan membuat pelaburan sebagai potongan gaji awal dari gaji anda, dan majikan anda akan mempunyai pilihan untuk menyesuaikan sumbangan tersebut sehingga jumlah tertentu. Anda mendapat rehat cukai untuk sumbangan anda, dan majikan mendapat rehat cukai untuk perlawanannya. Dengan pelan 401 (k) satu peserta, sama ada anda bos dan pekerja, anda boleh menyumbang ke atas setiap kapasiti, sebagai pekerja (dipanggil penangguhan elektif) dan sebagai pemilik perniagaan (sumbangan tidak berkesan pekerja).
Penolakan elektif untuk 2020 boleh mencapai $ 19, 500, atau $ 26, 000 jika berusia 50 tahun atau lebih tua. Jumlah sumbangan kepada pelan tidak boleh melebihi $ 57, 000, atau $ 63, 000 untuk orang umur 50 tahun atau lebih tua pada tahun 2020. Jika pasangan anda bekerja untuk anda, dia juga boleh membuat sumbangan sehingga jumlah yang sama, dan kemudian anda boleh memadankannya. Oleh itu, anda melihat mengapa solat 401 (k) menawarkan had sumbangan yang paling murah dalam pelan tersebut.
Menetapkannya
"Pada umumnya, 401 (k) adalah pelan kompleks, dengan keperluan perakaunan, pentadbiran, dan pemfailan penting, " kata James B. Twining, CFP®, pengasas dan pengurus kekayaan Pelan Kewangan, Inc., Bellingham, solo 401 (k) agak mudah. Sehingga aset melebihi $ 250, 000, tidak ada keperluan pemfailan. Namun, 401 (k) tunggal mempunyai kelebihan cukai utama pelan 401 (k) berbilang peserta: Had sumbangan sebelum cukai dan rawatan cukai adalah sama."
Beberapa dokumen diperlukan, tetapi ia tidak terlalu berat. Untuk menubuhkan individu 401 (k), pemilik perniagaan perlu bekerja dengan institusi kewangan, dan institusi itu boleh mengenakan yuran dan had tertentu mengenai pelaburan apa yang ada dalam rancangan itu. Contohnya, beberapa rancangan boleh membatasi anda ke senarai dana bersama (biasanya ditaja oleh institusi itu), tetapi sedikit belanja akan muncul banyak firma terkemuka dan terkenal yang menawarkan pelan kos rendah dengan banyak fleksibiliti.
SEP IRA
Secara rasmi dikenali sebagai pencen pekerja yang dipermudahkan, SEP IRA-seperti namanya - adalah variasi pada IRA tradisional. Sebagai pelan paling mudah untuk menubuhkan dan mengendalikan, ia merupakan pilihan yang sangat baik untuk pemilik tunggal, walaupun ia membolehkan satu atau lebih pekerja juga.
25%
Jumlah pendapatan anda yang boleh anda sumbangkan setiap tahun ke IRA SEP (dengan had maksimal $ 57, 000)
Bagaimana ia berfungsi
Dalam IRA SEP, majikan sahaja menyumbang kepada dana, bukan pekerja. Oleh itu, tidak seperti solo 401 (k), anda hanya akan menyumbangkan memakai topi majikan anda. Anda boleh menyumbang sehingga 25% daripada pendapatan bersih anda (ditakrifkan sebagai keuntungan tahunan anda kurang separuh daripada cukai diri anda), sehingga maksimum $ 57, 000 pada tahun 2020. Pelan ini juga menawarkan kelonggaran untuk mengubah sumbangan, menjadikannya dalam sekaligus jumlah pada akhir tahun, atau melangkau mereka sama sekali. Tidak ada keperluan pendanaan tahunan.
Kesederhanaan dan kefleksibelannya menjadikan rancangan itu paling dikehendaki untuk perniagaan satu orang, tetapi ada tangkapan jika anda mempunyai orang yang bekerja untuk anda. Walaupun anda tidak perlu menyumbang kepada pelan itu setiap tahun, apabila anda menyumbang, anda perlu berbuat demikian untuk semua pekerja anda yang memenuhi syarat-sehingga 25% daripada pampasan mereka, terhad kepada $ 280, 000 setiap tahun.
Walaupun IRA SEP adalah mudah, mereka tidak semestinya cara simpanan yang paling berkesan untuk persaraan. "Anda boleh menyumbang lebih banyak kepada SEP IRA daripada solo 401 (k), tidak termasuk perkongsian keuntungan, tetapi anda mesti membuat cukup wang, kerana ia berdasarkan peratusan keuntungan, " kata Joseph Anderson, CFP®, presiden Murni Penasihat Kewangan, Inc., yang berpangkalan di San Diego, Calif.
Menetapkannya
Akaun itu lebih mudah untuk dibentuk daripada solo 401 (k). Anda boleh dengan mudah membuka SEP IRA dalam talian, di broker seperti TD Ameritrade atau Fidelity Investments.
IRA sederhana
Secara rasmi dikenali sebagai pelan insentif pencen simpanan untuk pekerja, IRA YANG SEDERHANA adalah jenis salib di antara IRA dan rancangan 401 (k). Walaupun tersedia untuk pemilik tunggal, ia berfungsi paling baik untuk perniagaan kecil: syarikat dengan 100 atau kurang pekerja yang mungkin mencari rancangan lain yang terlalu mahal.
IRA sederhana berfungsi paling baik untuk perniagaan kecil dengan 100 atau kurang pekerja.
Bagaimana ia berfungsi
IRA SIMPLE mengikuti peraturan pelaburan, peralihan dan pengedaran yang sama seperti IRA tradisional atau SEP, kecuali ambang sumbangan yang lebih rendah. Anda boleh meletakkan semua pendapatan bersih anda daripada bekerja sendiri dalam pelan itu, sehingga maksimum $ 13, 500 pada 2020, ditambah tambahan $ 3, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih.
Pekerja boleh menyumbang bersama majikan, dalam jumlah tahunan yang sama. Walau bagaimanapun, sebagai majikan, anda dikehendaki menyumbang dolar untuk dolar sehingga 3% daripada setiap pendapatan pekerja yang menyertai pelan tersebut setiap tahun atau sumbangan 2% tetap kepada setiap pendapatan pekerja yang layak (sama ada dia menyumbang atau tidak).
Jadi, seperti rancangan 401 (k), IRA SIMPLE dibiayai oleh sumbangan majikan yang boleh ditolak cukai dan sumbangan pekerja pretang. Dengan cara itu, kewajipan majikan kurang-kerana pekerja membuat sumbangan-tetapi ada yang sesuai dengan yang diamanatkan. Dan jumlah yang anda majikan boleh menyumbang kepada diri anda adalah tertakluk kepada had sumbangan yang sama seperti pekerja. Juga, penalti pengeluaran awal amat berat: 25% dalam tempoh dua tahun pertama rancangan itu.
Menetapkannya
Seperti juga IRA yang lain, akaun atau rancangan ini mesti dibuka dengan institusi kewangan, dan institusi itu akan mempunyai peraturan tentang apa jenis pelaburan yang boleh dibeli di bawah rancangan itu dan mungkin mengenakan yuran untuk pentadbiran dan penyertaan pelan. Proses ini mirip dengan IRA SEP, tetapi beban kertas kerja sedikit lebih berat.
Pelan Keogh
Pelan Keogh atau pelan HR 10 (yang lebih sering dirujuk hari ini sebagai pelan perkongsian yang layak atau keuntungan) boleh dikatakan merupakan pelan yang paling kompleks untuk pekerja yang bekerja sendiri, tetapi juga merupakan pilihan yang membolehkan persaraan paling berpotensi simpanan.
Pelan Keogh adalah yang paling kompleks dari empat rancangan tetapi berpotensi untuk membolehkan simpanan persaraan yang paling.
Bagaimana ia berfungsi
Pelan Keogh biasanya boleh mengambil bentuk pelan sumbangan yang ditetapkan, di mana jumlah atau peratusan tetap disumbangkan setiap tempoh bayar. Pada tahun 2019, rancangan ini menyumbang jumlah sumbangan dalam setahun pada $ 70, 000. Pilihan lain, walaupun, membolehkan mereka berstruktur sebagai pelan faedah yang ditakrifkan. Pada tahun 2019, faedah tahunan maksimum ditetapkan pada $ 225, 000 atau 100% daripada pampasan pekerja, yang mana lebih rendah.
Perniagaan mesti tidak diperbadankan dan ditubuhkan sebagai syarikat tunggal, syarikat liabiliti terhad (LLC), atau perkongsian untuk menggunakan Keogh. Walaupun semua sumbangan dibuat atas dasar pretasi, boleh menjadi syarat peletakan hak.
Seperti mana yang anda bayangkan, pelan ini amat berguna kepada para pengguna yang tinggi, terutamanya versi faedah yang ditetapkan, yang membolehkan sumbangan yang lebih besar daripada pelan lain. Keogh paling sesuai untuk firma dengan bos tunggal yang berpenghasilan tinggi atau dua dan beberapa pekerja berpendapatan rendah-seperti dalam kes amalan perubatan atau undang-undang.
Menetapkannya
Pelan Keogh mempunyai keperluan pemfailan persekutuan, dan kerumitan dan kerumitan sering bererti bahawa bantuan profesional (baik dari akauntan, penasihat pelaburan, atau institusi kewangan) adalah perlu. Pilihan anda untuk penjaga mungkin lebih terhad daripada dengan rancangan persaraan lain-anda mungkin memerlukan institusi bata-dan-mortar daripada perkhidmatan dalam talian sahaja. Charles Schwab adalah salah satu broker yang menawarkan dan menyediakan rancangan seperti ini.
Akaun Simpanan Kesihatan (HSA)
Sebagai seorang freelancer, anda mungkin perlu membayar insurans kesihatan anda sendiri, dan deduktibles untuk rancangan perubatan individu cenderung tinggi. Jika itu keadaan anda, pertimbangkan untuk membuka akaun simpanan kesihatan (HSA). Walaupun dicipta untuk perbelanjaan perubatan dan bukannya tahun keemasan, HSA boleh berfungsi sebagai akaun persaraan de facto.
HSA dicipta untuk membayar perbelanjaan perubatan tetapi juga boleh digunakan sebagai akaun persaraan de facto.
HSA dibiayai dengan dolar pretasi, dan wang di dalamnya tumbuh ditangguhkan cukai-seperti IRA atau 401 (k). Walaupun dana itu bertujuan untuk ditarik balik untuk kos perubatan luar, mereka tidak perlu-anda boleh membiarkan mereka terkumpul tahun demi tahun. Sebaik sahaja anda mencapai umur 65 tahun, anda boleh menarik balik mereka untuk apa-apa sebab. Sekiranya ia satu medis (sama ada semasa atau untuk membayar balik kos lama), ia masih bebas cukai. Sekiranya ia merupakan perbelanjaan bukan perubatan, anda akan dikenakan cukai pendapatan pada kadar semasa anda.
Untuk membuka HSA, anda perlu dilindungi oleh pelan insurans kesihatan yang boleh dikurangkan (HDHP). Untuk tahun 2020, IRS mendefinisikan dedahan yang tinggi sebanyak $ 1, 400 setiap individu; $ 2, 800 setiap keluarga. Tidak semua rancangan membenarkan HSA. Sekiranya anda berbuat demikian, pada tahun 2020 anda dibenarkan menyumbang sehingga $ 3, 550 untuk pelan individu atau $ 7, 100 untuk pelan keluarga. Orang lebih daripada 50 dibenarkan sumbangan menangkap $ 1, 000.
IRA tradisional atau Roth
Sekiranya tiada perancangan di atas nampak baik, anda boleh memulakan IRA individu anda sendiri. Kedua-dua Roth dan IRA tradisional tersedia kepada sesiapa sahaja yang mempunyai pendapatan pekerjaan, dan termasuk freelancers. IRA Roth membenarkan anda menyumbangkan dolar selepas cukai, sementara IRA tradisional membolehkan anda menyumbangkan dolar pretasi. Pada tahun 2020, sumbangan tahunan maksimum ialah $ 6, 000, $ 7, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua, atau pendapatan anda yang diperolehi, yang mana pun kurang.
Kebanyakan pekerja bebas bekerja untuk orang lain sebelum menyerang sendiri. Sekiranya anda mempunyai pelan persaraan seperti 401 (k), 403 (b), atau 457 (b) dengan bekas majikan, cara terbaik untuk menguruskan simpanan terkumpul sering memindahkannya ke IRA peralihan atau, satu-peserta 401 (k).
Rolling over membolehkan anda memilih cara melabur wang, bukannya dibatasi oleh pilihan dalam pelan pekerja. Juga, jumlah yang dipindahkan boleh melompat-mula anda ke dalam simpanan dalam kerjaya keusahawanan anda yang baru.
Mengurus Dana Persaraan Anda
Jangan salahkan: Anda perlu mula menyimpan untuk persaraan sebaik sahaja anda mula memperoleh pendapatan, walaupun anda tidak mampu banyak pada mulanya. Semakin cepat anda bermula, lebih banyak anda akan berkumpul, berkat keajaiban pengkompaunan.
Katakan anda menjimatkan $ 40 sebulan dan melabur wang itu pada 4.65%, yang mana Dana Indeks Pasaran Bon Jumlah Vanguard diperolehi dalam tempoh 10 tahun kebelakangan. Menggunakan kalkulator simpanan dalam talian, jumlah awal sebanyak $ 40 tambah $ 40 sebulan selama 30 tahun menambah sehingga $ 31, 550. Menaikkan kadar faedah kepada 8.79%, hasil purata Tabung Indeks Jumlah Saham Vanguard dalam tempoh yang sama, dan jumlahnya meningkat kepada lebih daripada $ 70, 000.
Apabila simpanan anda membina, anda mungkin ingin mendapatkan penasihat kewangan untuk menentukan cara terbaik untuk membahagikan dana anda. Sesetengah syarikat juga menawarkan nasihat perancangan persaraan percuma atau kos rendah kepada pelanggan. Penasihat Robo seperti Betterment and Wealthfront menyediakan perancangan automatik dan bangunan portfolio sebagai alternatif kos rendah kepada penasihat kewangan manusia.
Garisan bawah
Mewujudkan strategi persaraan adalah sangat penting apabila anda seorang freelancer kerana tidak ada yang memandang untuk persaraan anda tetapi anda. Itulah sebabnya mantra anda harus "Bayar diri terlebih dahulu."
Ramai orang memikirkan wang persaraan sebagai wang yang mereka nyatakan jika ada wang tunai yang ditinggalkan pada akhir bulan atau tahun. "Itulah yang terakhir, " kata David Blaylock, CFP, pengarah perancangan kewangan di Kindur, Dallas / Fort Worth, Texas. "Membayar diri terlebih dahulu bermakna menyimpan sebelum anda melakukan apa-apa lagi. Cuba dan sisihkan sebahagian pendapatan anda pada hari anda dibayar sebelum anda membelanjakan wang budi bicara."
