Isi kandungan
- Berapa Banyak dan Kapan
- Sumbangan Formula Sumbangan
- Bagaimana Pencocokan Kerja
- Had Sumbangan
- 401 (k) Jadual Vesting
Padanan majikan untuk sumbangan anda 401 (k) bermakna majikan anda menyumbang jumlah tertentu kepada pelan simpanan persaraan anda berdasarkan jumlah sumbangan tahunan anda sendiri.
Bergantung pada syarat-syarat pelan 401 (k) majikan anda, caruman anda untuk simpanan persaraan anda mungkin dipadankan dengan sumbangan majikan dalam beberapa cara. Biasanya, majikan sepadan dengan peratusan sumbangan pekerja, sehingga sebahagian daripada jumlah gaji. Kadang-kadang, majikan boleh memilih untuk menyesuaikan sumbangan pekerja sehingga sejumlah dolar, tanpa mengira pampasan pekerja.
Sumbangan Sumbangan: Berapa Banyak dan Kapan
Istilah khusus 401 (k) rancangan berbeza secara meluas. Selain daripada keperluan untuk mematuhi had sumbangan dan peraturan pengeluaran tertentu yang ditentukan oleh Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja (ERISA), majikan yang menaja menentukan syarat khusus bagi setiap 401 (k) rancangan.
Takeaways Utama
- Apabila majikan memenuhi sumbangan anda, mereka menambah jumlah tertentu ke akaun 401 (k) anda berdasarkan berapa banyak yang anda sumbangkan setiap tahun. Cara yang paling biasa majikan menentukan caruman yang sepadan adalah sepadan dengan peratusan sumbangan pekerja, sehingga had tertentu. Tidak mengambil kesempatan daripada perlawanan majikan adalah sama dengan meninggalkan "wang percuma" di atas meja.
Majikan anda boleh memilih untuk menggunakan formula sepadan yang sangat murah hati atau memilih untuk tidak sepadan dengan sumbangan pekerja sama sekali. Sesetengah pelan 401 (k) menawarkan pertandingan yang jauh lebih murah daripada yang lain. Walau apa pun pertandingan itu, ia merupakan wang percuma yang ditambah kepada simpanan persaraan anda, jadi sebaiknya tidak meninggalkannya di atas meja.
Rujuk kepada terma rancangan anda untuk mengesahkan jika dan apabila majikan anda membuat sumbangan yang sepadan. Tidak semua sumbangan majikan kepada 401 (k) pekerja adalah hasil yang sepadan. Majikan boleh memilih untuk membuat penangguhan tetap kepada pelan pekerja tanpa mengira sumbangan pekerja, walaupun ini tidak lazim.
Borang Sumbangan Pencadangan Majikan
Selalunya, majikan memadankan sumbangan pekerja sehingga peratusan pendapatan tahunan. Had ini mungkin dikenakan dalam salah satu cara yang berbeza. Majikan anda boleh memilih untuk memadankan 100% caruman anda sehingga peratusan jumlah pampasan anda atau sepadan dengan peratusan sumbangan sehingga had. Walaupun jumlah had sumbangan majikan tetap sama, senario terakhir memerlukan anda menyumbang lebih banyak kepada pelan anda untuk menerima perlawanan maksimum yang mungkin.
Sesetengah majikan boleh menandingi jumlah dolar tertentu, tanpa mengira pendapatan, mengehadkan liabiliti mereka kepada pekerja yang diberi pampasan tinggi. Sebagai contoh, majikan boleh memilih untuk memadankan hanya $ 5, 000 sumbangan pekerja anda yang pertama.
IRS menghendaki semua pelan 401 (k) mengambil ujian nondiskrimasi setiap tahun untuk memastikan bahawa pekerja yang berpendapatan tinggi tidak mendapat manfaat lebih daripada sumbangan yang dikenakan cukai.
"Majikan anda boleh memadankan 100% atau bahkan satu dolar berdasarkan beberapa formula, tetapi ini boleh mahal dan biasanya pemilik mahu pekerja mereka mengambil beberapa pemilikan persaraan mereka sementara masih memberikan insentif, " kata Dan Stewart, CFA®, presiden, Revere Asset Management, Inc., di Dallas.
Bagaimana Pencocokan Kerja
Andaikan majikan anda menawarkan perlawanan 100% ke atas semua sumbangan anda setiap tahun, sehingga maksimum 3% daripada pendapatan tahunan anda. Jika anda memperoleh $ 60, 000, jumlah maksimum majikan anda akan menyumbang setiap tahun ialah $ 1, 800. Untuk memaksimumkan manfaat ini, anda juga perlu menyumbang $ 1, 800. Jika anda menyumbangkan lebih daripada 3% daripada gaji anda, sumbangan tambahan tidak dapat ditandingi. Jika anda menyumbangkan $ 5, 000 dalam satu tahun, majikan anda memaksimumkan keperluan yang sepadan, memberikan sumbangan sebanyak $ 6, 800.
Skim sepadan separa dengan had atas adalah lebih biasa. Anggapkan bahawa majikan anda mencatatkan 50% sumbangan anda yang bersamaan dengan 6% daripada gaji tahunan anda. Jika anda memperoleh $ 60, 000, sumbangan anda bersamaan dengan 6% daripada gaji anda ($ 3, 600) layak untuk dipadankan. Bagaimanapun, majikan anda hanya sepadan dengan 50%, bermakna jumlah manfaat yang hampir sama masih dibatasi pada $ 1, 800. Di bawah formula ini, anda mesti menyumbangkan dua kali lebih banyak untuk persaraan anda untuk meraih manfaat sepenuhnya dari padanan majikan.
Jika majikan anda sepadan dengan jumlah dolar tertentu, seperti contoh pertama, anda mesti menyumbangkan amaun itu untuk memaksimumkan faedah, tanpa mengira berapa peratus pendapatan tahunan anda yang boleh diwakili.
Had Sumbangan
Terlepas dari apakah sumbangan kepada 401 (k) anda berasal dari anda atau dari pencocokan majikan, semua penundaan tertakluk kepada had sumbangan tahunan yang ditentukan oleh Internal Revenue Service (IRS). Bagi majikan pada 2020, jumlah sumbangan kepada semua 401 (k) akaun yang dipegang oleh pekerja yang sama (tanpa mengira status pekerjaan semasa) ialah $ 57, 000, atau 100% pampasan, yang mana lebih kurang.
Anda tidak membayar cukai atas caruman yang sepadan sehingga anda menarik balik mereka dalam persaraan.
Walau bagaimanapun, penangguhan gaji elektif yang dibuat oleh pekerja adalah terhad kepada $ 19, 500 pada tahun 2020, naik dari $ 19, 000 pada tahun 2019. Pendek kata, seorang penyelamat boleh menyumbang sehingga batas gaji penangguhan tahunan kepada 401 (k) setiap tahun dan majikan boleh menyumbang sehingga had tahunan IRS ($ 57, 000 pada 2020 dari $ 56, 000 pada tahun 2019) melalui perlawanan atau pampasan tambahan.
Untuk jelas, jumlah padanan majikan anda tidak dikira dengan had gaji penangguhan gaji tahunan anda. Perlu diingat bahawa had ini boleh dikemas kini setiap tahun; pengumuman had tahun berikutnya biasanya pada bulan Oktober atau November.
IRS juga membolehkan mereka yang berumur lebih daripada 50 tahun untuk membuat sumbangan penangkapan tambahan yang direka untuk menggalakkan pekerja yang menghampiri persaraan untuk meningkatkan simpanan mereka. Bagi tahun 2020, had sumbangan tahunan tangkapan ialah $ 6, 500, naik dari $ 6, 000 pada tahun 2019.
401 (k) Jadual Vesting
Selain mengkaji keperluan pencocokan 401 (k) anda, mendidik diri anda tentang jadual pelan pelan anda.
Jadual peletakan menentukan tahap pemilikan yang anda ada dalam sumbangan majikan berdasarkan bilangan tahun pekerjaan anda. Sekiranya majikan anda mempunyai skim yang sangat murah, anda mungkin kehilangan sebahagian atau semua sumbangan tersebut jika pekerjaan anda ditamatkan - sama ada secara sukarela atau secara sukarela-sebelum beberapa tahun berlalu.
Walau bagaimanapun, perlu diingat bahawa apa-apa sumbangan yang anda buat ke akaun 401 (k) anda adalah 100% yang diletak hak pada setiap masa dan tidak boleh dilucuthakkan.
"Jadual lazimnya memberi pekerja peratusan pemilikan yang semakin meningkat dalam langkah-langkah yang mengejutkan dengan tempoh pekerja. Menurut Biro Statistik Buruh, jumlah purata tahun yang akan diberikan sepenuhnya adalah lima, menurut Mark Hebner, pengasas dan presiden Index Fund Advisors, Inc., di Irvine, California, dan pengarang "Program Pemulihan 12-Langkah untuk Pelabur Aktif."
