Apakah Pemberian Diskaun (DPO)?
Sumbangan diskaun (DPO) adalah pembayaran balik kewajiban untuk kurang daripada baki utama. Bayaran diskaun yang sering terjadi dalam senario pinjaman bermasalah tetapi mereka juga boleh dimasukkan sebagai klausa kontrak dalam jenis urusan perniagaan yang lain.
Takeaways Utama
- Ganjaran diskaun adalah pembayaran balik obligasi untuk kurang daripada baki prinsipal. Generasi perseorangan sering timbul dengan senario hutang yang tertekan. PPD biasanya merupakan cara terakhir untuk peminjam kerana mereka sering melibatkan kerugian. PPP juga boleh menjadi sebahagian dari perjanjian kontrak membolehkan peminjam membayar obligasi awal sebagai insentif tanpa akibat negatif.
Memahami Ganjaran Diskaun
Hasil diskaun adalah istilah perniagaan yang mungkin timbul dalam beberapa senario yang berbeza. Selalunya ia boleh menjadi sebahagian daripada rundingan untuk membayar pemberi pinjaman untuk jumlah yang di bawah jumlah baki yang perlu dibayar. Ia juga boleh digunakan dalam beberapa urusan perniagaan sebagai insentif untuk membayar obligasi lebih awal.
Hutang yang teruk
DPO boleh menjadi satu alternatif untuk menyelesaikan isu-isu yang melibatkan hutang bermasalah. Dalam kes hutang yang bermasalah, pemberi pinjaman biasanya akan bersetuju dengan DPO setelah semua pilihan lain telah habis. Dalam beberapa kes, DPO juga boleh menjadi sebahagian daripada penyelesaian kebangkrutan kebankrapan di mana pesanan dihantar untuk jumlah pembayaran di bawah kewajipan sebagai sebahagian daripada perjanjian akhir. Dalam kebanyakan kes DPO hutang bermasalah, pemberi pinjaman mengambil kerugian untuk nilai hutang yang dikontrak dan kepentingan yang peminjam tidak lagi perlu membayar.
Pinjaman sokongan jaminan yang berakhir di DPO menawarkan kes khusus untuk penyelesaian kerana mereka mempunyai cagaran yang mengurangkan risiko bagi pemberi pinjaman. Dengan DPO pinjaman yang disokong aset pemberi pinjaman boleh bersetuju dengan tahap keuntungan diskaun sementara juga melaksanakan hak untuk merebut aset yang mendasari. Dalam beberapa keadaan, pemberi pinjaman mungkin dapat memecahkan walaupun atau mengambil sedikit kerugian kerana perbezaan nilai ekuiti berbanding nilai imbalan aset yang dikenakan.
Fasal Kontrak
Dalam beberapa urusan perniagaan, termasuk perjanjian pinjaman, pemberi pinjaman mungkin termasuk klausa kontrak yang menawarkan peminjam hasil diskaun tanpa akibat. Dalam keadaan ini, DPO berfungsi sebagai insentif bagi peminjam untuk membayar obligasi mereka terlebih dahulu. Beberapa manfaat kepada pemberi pinjaman adalah tunai yang lebih awal yang diterima dan risiko lalai yang lebih rendah sejak pembayaran dibuat dan kewajipan dipenuhi dalam jangka masa yang lebih pendek.
Sesetengah kontrak yang perlu bayar juga mungkin berada di bawah kategori DPO. Contohnya, penjual mungkin termasuk istilah seperti 10 net 30 yang memberikan pembeli 10% diskaun untuk membayar bil mereka dalam masa 30 hari.
Contoh Bayaran Diskaun
Setiap DPO akan mempunyai keadaan dan syaratnya sendiri. DPOs boleh memberi manfaat apabila mereka menawarkan peminjam atau pembeli kelebihan. Sering kali walaupun mereka dirundingkan untuk menghentikan sejarah kredit negatif atau mencapai penyelesaian hutang terakhir. Apabila DPO yang tertekan telah dirundingkan antara peminjam dan pemberi pinjaman, peminjam biasanya perlu menaikkan modal untuk membayar pinjaman dalam pembayaran sekaligus dengan tarikh yang ditetapkan dalam masa terdekat.
Satu contoh keadaan di mana hasil diskaun yang boleh digunakan terutamanya dalam penglibatan pemberi pinjaman jambatan pihak ketiga. Pinjaman jambatan melibatkan pihak ketiga yang menyediakan wang tunai kepada peminjam untuk membayar DPO sementara juga memperluaskan modal tambahan dengan istilah baru. Senario ini boleh membantu apabila mengekalkan cagaran adalah penting tetapi ia masih meninggalkan peminjam dengan baki tertunggak, selalunya pada kadar faedah yang lebih tinggi daripada yang dipegang sebelum ini. Jumlah DPO biasanya akan membentuk liabiliti baru untuk harta tersebut. Pemberi pinjaman jembatan juga mungkin memerlukan peminjam untuk memompa sejumlah besar ekuitas ke aset tersebut, untuk memiliki margin keselamatan yang cukup untuk pinjaman jembatan.
