Ya. IRA SEP hanyalah IRA tradisional yang menerima sumbangan majikan SEP, dan ia beroperasi dengan peraturan yang sama.
Hanya untuk menjelaskan:
- Akaun persaraan Individu tradisional (IRA) adalah pelan simpanan jangka panjang yang membolehkan seseorang atau pasangan dengan pendapatan yang boleh dikenakan cukai untuk melabur sebahagian pendapatan kasar tahunan sehingga set maksimum setiap tahun. Wang itu tidak tertakluk kepada cukai pendapatan pada tahun itu, dan wang itu tidak dikenakan cukai kerana ia terakru dari tahun ke tahun. Apabila pemilik akaun bersara dan mula mengambil wang, ia boleh dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa. Satu Pelan Induk Tenaga Kerja (SEP) IRA adalah variasi yang direka untuk para pengacara bebas dan untuk pemilik perniagaan kecil dengan sekurang-kurangnya seorang pekerja. Tidak seperti dalam IRA tradisional, seorang pekerja tidak boleh menyumbang kepada dana. Tetapi majikan boleh menyumbang kepada dana pekerja serta dana sendiri.
IRA SEP ditujukan untuk memudahkan penubuhan dan fleksibel untuk digunakan. Sebagai contoh, majikan boleh membuat keputusan pada akhir tahun sama ada untuk membuat sumbangan dan berapa banyak. (Majikan tidak boleh menyumbang hanya kepada dana sendiri tetapi mesti membuat sumbangan kepada dana pekerja yang layak juga.)
Takeaways Utama
- A SEP IRA adalah sejenis IRA tradisional yang direka untuk para freelancers dan pemilik perniagaan kecil. Seperti mana-mana IRA tradisional, anda boleh menukarkan akaun kepada Roth IRA.Jangan ingat, anda akan berhutang cukai pendapatan untuk tahun cukai itu pada keseluruhan baki.
Memahami IRA SEP
Seperti IRA tradisional, SEP IRA boleh dibuka di mana-mana bank, institusi kewangan, firma pelaburan peribadi, atau platform dagangan dalam talian. Pelbagai pilihan pelaburan tersedia, dari dana bon konservatif kepada dana saham pertumbuhan yang agresif.
Ini bukan sekadar akaun apa pun. Ia adalah akaun IRA khas, dan apa yang membuatnya istimewa ialah ia disahkan oleh Perkhidmatan Hasil Dalaman sebagai kenderaan simpanan persaraan dengan faedah cukai yang diluluskan oleh pihak federal.
IRA adalah, dengan definisi, sebuah kenderaan simpanan tertunda cukai. Terdapat faedah kepada anda dan pekerja anda:
Untuk menukar SEP IRA, hubungi institusi kewangan yang menguruskan wang tersebut. Anda boleh memulangkan wang di sana atau di mana-mana syarikat lain yang menawarkan IRA.
Cukai ke atas wang yang disumbangkan kepada akaun ditangguhkan sehingga wang ditarik balik, mungkin selepas bersara. Pendapatan bercukai anda dan pekerja anda dikurangkan untuk tahun itu. Oleh itu, pencapaian sebenar dalam pendapatan bersih anda adalah kurang daripada yang mungkin anda hanya membuka akaun simpanan untuk menyimpan wang anda. Selain itu, anda tidak dikenakan cukai pada keuntungan dari tahun ke tahun. Semua cukai hanya akan dibayar apabila anda mengeluarkan wang.
IRA tradisional dipanggil "tradisional" untuk membezakannya daripada jenis utama IRA, Roth.
Menukar IRA SEP ke IRA Roth
A Roth IRA mempunyai satu perbezaan utama dari IRA tradisional: Cukai dibayar di depan. Iaitu, anda membayar pendapatan selepas cukai, tidak mendapat potongan cukai segera. Tetapi anda tidak pernah berhutang cukai atas wang itu lagi, prinsipal atau keuntungan, apabila anda mengeluarkan wang selepas bersara.
Apabila anda menukar mana-mana IRA tradisional, termasuk SEP IRA, ke akaun Roth, anda berhutang cukai ke atas baki dalam tahun cukai itu. Ini dianggap perancangan persaraan yang baik, jika anda mampu untuk membayar cukai sekarang dan bukan kerana mereka kemudian, selepas bersara. Ini benar terutamanya jika anda menjangka berada dalam pendirian cukai yang lebih tinggi selepas anda bersara.
Manfaat lain dari IRA Roth ialah anda tidak perlu membuat pengeluaran tahunan minimum, seperti dengan IRA tradisional. IRS telah pun memotong dan oleh itu tidak peduli jika atau ketika anda menggunakan wang itu.
Akhirnya, IRA Roth tidak mempunyai penalti untuk pengeluaran awal. Sekiranya anda benar-benar harus menyerang akaun persaraan anda sebelum anda bersara, anda boleh.
Bagaimana untuk
Untuk menukar kepada Roth IRA, hubungi institusi kewangan yang menguruskan SEP anda atau akaun IRA tradisional yang lain. Dalam IRS-speak, ini adalah pemegang amanah untuk akaun tersebut. Anda boleh memulangkan wang itu ke akaun Roth di institusi itu, atau di tempat lain jika anda memilih.
Dalam sebarang keadaan, pastikan anda meminta peralihan. Anda tidak mahu wang itu dibayar ke tangan anda. Walaupun anda tidak menggunakannya, anda boleh menghadapi penalti pengeluaran awal.
