Apabila majikan mahu memberi pekerja cara yang berfaedah untuk menyelamatkan persaraan, mereka mungkin menawarkan penyertaan dalam rancangan 401 (k). Mereka juga mungkin menawarkan pekerja SEP (Pencen Pekerja Ringkas) IRA atau, jika syarikat itu mempunyai 100 atau kurang pekerja, IRA Rencana (Pelan Insentif Simpanan untuk Pekerja) IRA.
Individu boleh membuka Roth atau IRA tradisional secara berasingan daripada majikan, tetapi hanya mempunyai akses kepada 401 (k), SEP IRA, atau IRA SIMPLE apabila ditawarkan oleh majikan. Bagi yang bekerja sendiri, "majikan" termasuk pemilik / pekerja. Seperti namanya, SEP dan IRA sederhana telah direka untuk memudahkan majikan membuat rancangan persaraan untuk pekerja. Mereka mempunyai kurang beban pentadbiran daripada rancangan 401 (k).
Takeaways Utama
- 401 (k) perancangan-dan SEP dan IRA-SIMPLE-adalah akaun simpanan persaraan yang ditangguhkan cukai yang ditawarkan oleh majikan. Individu juga boleh menubuhkan IRA.IRA tradisional atau Roth umumnya menawarkan lebih banyak pilihan pelaburan daripada 401 (k) s tetapi sumbangan yang dibenarkan tahap jauh lebih rendah.
Umumnya, anda boleh membuat pengeluaran dari 401 (k) s dan pelbagai jenis penalti bebas IRA apabila anda mencapai usia 59½, walaupun terdapat beberapa pengecualian.
401 (k) s
A 401 (k) adalah akaun simpanan persaraan yang ditangguhkan cukai yang ditawarkan oleh majikan kepada pekerja mereka. Pekerja menyumbang wang ke akaun mereka dan majikan boleh memilih untuk sepadan dengan peratusan sumbangan tersebut.
Sumbangan kepada 401 (k) akaun dibuat sebelum cukai. Wang itu didepositkan dalam pelbagai pelaburan, biasanya selaras dengan dana bersama, seperti yang dipilih oleh penaja. Pilihan dana direka untuk memenuhi toleransi risiko tertentu supaya pekerja hanya boleh mengambil risiko atau agresif yang konservatif yang mereka selesa.
Ramai 401 (k) s mempunyai keperluan peletakhakan untuk sumbangan yang sepadan, tetapi SEP dan IRAI SIMPLE adalah 100% diletak hak sebaik sahaja sumbangan dibuat.
Pendapatan pelaburan terakru dan sebatian bebas cukai. Pengeluaran dikenakan cukai pada kadar cukai biasa, selagi ia dibuat pada umur 59½ tahun atau lebih tua.
Ramai majikan juga mula menawarkan Roth 401 (k) s. Tidak seperti 401 (k) tradisional, caruman dibiayai dengan wang selepas cukai, jadi mereka tidak boleh ditolak cukai; Walau bagaimanapun, pengeluaran yang berkelayakan adalah bebas cukai.
Sehingga 2020, para peserta boleh menyumbang sehingga $ 19, 500 setahun kepada Roth 401 (k) tradisional, dengan tambahan sumbangan $ 6, 500 tambahan untuk orang berumur 50 tahun ke atas. Butiran tambahan mengenai had sumbangan tersedia dari IRS.
Seorang pekerja boleh dibenarkan mengambil pinjaman atau pengeluaran kesusahan dari 401 (k). Bayaran balik pinjaman biasanya ditolak daripada gaji pekerja.
IRAs
Terdapat beberapa jenis IRA. Akaun persaraan individu (IRA) (tradisional atau Roth) adalah akaun simpanan persaraan yang ditangguhkan cukai oleh individu individu. IRA SEP dan SIMPLE ditawarkan oleh majikan kepada pekerja mereka. Mereka serupa dengan 401 (k) akaun dalam banyak cara, tetapi ada beberapa perbezaan, ketua di antara mereka had sumbangan dan bagaimana mereka bekerja.
Tidak seperti 401 (k), IRA biasanya tidak membenarkan pinjaman.
Akaun IRA dipegang oleh kustodian, seperti bank atau pembrokeran. Tidak seperti 401 (k), IRA membenarkan pemegang akaun memiliki banyak aset yang berlainan dalam akaun, termasuk saham, bon, CD, dan juga harta tanah. Sesetengah aset, seperti seni, tidak dibenarkan dalam IRA, menurut peraturan IRS.
IRA tradisional dan Roth
Seperti 401 (k), sumbangan kepada IRA tradisional secara amnya boleh ditolak cukai. Pendapatan dan pulangan membebaskan cukai dan anda membayar cukai ke atas pengeluaran semasa bersara. Sumbangan kepada IRA Roth dibuat dengan dolar selepas cukai, tetapi pengeluaran adalah bebas cukai semasa bersara.
Had sumbangan tahunan untuk IRA tradisional dan Roth adalah $ 6, 000, sehingga tahun 2020, dengan sumbangan $ 1, 000 tambahan untuk orang 50 dan lebih.
IRA SEP
IRA SEP mempunyai had sumbangan tahunan yang lebih tinggi daripada IRA standard dan hanya majikan anda boleh menyumbang kepada satu. Sehingga 2020, majikan boleh menyumbang sebanyak 25% daripada gaji tahunan kasar pekerja selagi sumbangan tidak melebihi $ 57, 000.
IRA sederhana
Sumbangan IRA yang sederhana berfungsi dengan berbeza daripada IRA SEP dan 401 (k) s. Majikan boleh sama dengan 3% daripada sumbangan tahunan pekerja atau menubuhkan sumbangan 2% daripada gaji setiap pekerja tanpa elektif. Yang kedua tidak memerlukan sumbangan pekerja.
Had sumbangan untuk pekerja adalah $ 13, 500 pada tahun 2020, dan mereka yang berusia 50 tahun dan lebih tua dapat membuat sumbangan tambahan hingga $ 3, 000.
Penasihat Insight
Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Kumpulan Penasihat Klien Pertama, Hattiesburg, Miss.
A 401 (k) adalah pelan yang ditaja oleh majikan yang mana anda boleh membuat penangguhan pilihan. Anda boleh menyumbang sehingga $ 19, 500 setahun, ditambah jumlah pengambilan $ 6, 500 pada tahun 2020 untuk mereka berumur 50 tahun ke atas. Pelan majikan lazimnya memberikan sejumlah sumbangan yang sepadan. Anda boleh memilih dari menu dana bersama atau ETF, seperti yang digariskan oleh pelan individu anda. IRA tidak terikat kepada majikan. Sekiranya pendapatan anda berada di bawah jumlah tertentu dan anda tidak dilindungi oleh pelan majikan, anda boleh menyumbang sehingga $ 6, 000 setahun ditambah sumbangan $ 1, 000 untuk golongan berusia 50 tahun ke atas.
Manfaat IRA ialah pilihan pelaburan anda lebih besar dan hampir tidak terbatas. Kos setiap perlu perlu dipertimbangkan, dan mereka akan berbeza bergantung pada pemilihan pelaburan.
