IRA Roth adalah akaun popular bagi para pelabur untuk meninggalkan waris mereka kerana status bebas cukai mereka dan kekurangan pengagihan minimum yang diperlukan (RMDs) semasa hayat pemilik asal.
Anda membuat sumbangan Roth anda dengan wang selepas cukai dan apa-apa pengagihan yang anda ambil adalah bebas cukai selagi anda berusia 59½ tahun dan mempunyai akaun IRA Roth selama sekurang-kurangnya lima tahun.
Ahli waris anda boleh terus menikmati status bebas cukai ini untuk tempoh masa selepas mereka mewarisi akaun. Walau bagaimanapun, mereka tidak akan dapat memaksimumkan simpanan cukai mereka dengan akaun Roth melainkan jika ia diluluskan dengan cara yang betul. Inilah yang anda perlu ketahui.
Takeaways Utama
- Dengan meninggalkan IRA Roth anda kepada ahli waris anda, anda boleh memberi mereka pendapatan bebas cukai untuk tahun yang akan datang. Pastikan anda menamakan benefisiari anda apabila anda membuka akaun dan mengubahnya pada masa akan datang jika perlu. Jika anda merancang untuk menggunakan amanah, berunding dengan profesional kewangan atau undang-undang yang sudah biasa dengan peraturan.
Warisan Bebas Cukai
IRA Roth boleh menyediakan waris dengan hadiah berkhasiat bebas cukai. Scott Sparks, penasihat pengurusan kekayaan dengan Northwestern Mutual di Denver, Colorado, memberitahu The Wall Street Journal , "dari segi warisan memberikan pandangan, itu adalah salah satu hadiah yang lebih bermanfaat yang dapat diteruskan oleh seseorang kepada generasi akan datang." Kelebihan lain untuk pemegang akaun itu sendiri, tidak hairanlah bahawa IRA Roth telah menjadi salah satu cara yang paling popular untuk menyelamatkan persaraan.
Perangkap untuk Dihindari
Terdapat juga beberapa kesilapan potensial yang perlu anda ketahui, dan elakkan membuat jika matlamat anda adalah lulus akaun anda ke generasi seterusnya. Menurut penasihat kewangan, kesilapan yang paling umum termasuk:
Gagal Mengutip Penerima
Ini mungkin merupakan kesalahan yang paling nyata yang pemilik Roth IRA dapat membuat. Jika anda tidak menyenaraikan penerima, pemindahan akaun mungkin ditentukan oleh kehendak anda, yang boleh menjadi rumit, mahal, dan memakan masa. Pemilik Roth IRA harus menamakan benefisiari mereka sebaik sahaja mereka membuka akaun, dan mengubahnya, seperti yang diperlukan, pada masa akan datang.
Ini akan memastikan bahawa wang dalam akaun itu pergi kepada orang yang kepadanya ia dimaksudkan. Kebanyakan institusi kewangan mempunyai bentuk benefisiari Roth IRA berasingan yang anda perlukan untuk lengkap.
Memilih Penerima yang Salah
Pasangan berkahwin biasanya menyenaraikan satu sama lain sebagai penerima utama akaun Roth mereka. Apabila seseorang pasangan meninggal, pasangan lain mewarisi wang tersebut. Kemudian ia diserahkan lagi kepada penerima lain apabila kematian pasangan kedua.
Tetapi dalam hal IRA Roth, mungkin bijak untuk meninggalkan wang itu kepada penerima yang lebih muda. Itu kerana, di bawah SECURE Act, mereka boleh meregangkan pengedaran itu selama satu dekad. Sesetengah waris boleh menghulurkan pengedaran lebih jauh-sepanjang hidup mereka, sebenarnya. Ini termasuk individu kurang upaya atau sakit kronik, individu yang tidak lebih 10 tahun lebih muda daripada pemilik IRA, atau anak pemilik IRA yang belum mencapai umur majoriti.
Bobbi Bierhals, rakan kongsi di firma undang-undang McDermott Will & Emery di Chicago, memberitahu The Wall Street Journal bahawa "manfaat terbesar Roth IRA selepas kematian adalah pertumbuhan bebas cukai dalam akaun dan hakikat bahawa pengedaran boleh dibuat tanpa akibat cukai-pendapatan."
Bagaimanapun, meninggalkan Roth kepada penerima yang lebih muda mungkin mencetuskan cukai harta atau generasi yang melangkau cukai dalam sesetengah kes, jadi ia berbaloi dengan profesional kewangan yang akrab dengan peraturan.
Mewujudkan Amanah yang Tidak Benar
Menuangkan aset Roth anda menjadi amanah selepas kematian anda boleh menjadi idea yang baik-selagi anda memilih jenis amanah yang betul dan penerima anda secara khusus dinamakan dalam amanah. Kepercayaan itu mestilah amanah saluran yang akan mengambil jumlah minimum yang dikehendaki (RMD) setiap tahun. Dokumen kepercayaan juga perlu menguraikan semua butiran yang berkaitan dengan pengedaran dan penerima. Jika tidak, IRS mungkin memerlukan amanah itu menyuraikan semua pendapatan dalam akaun dalam tempoh lima tahun. Ini adalah satu lagi bidang di mana mencari bantuan profesional adalah dinasihatkan.
Biarkan ahli waris anda tahu bahawa walaupun anda tidak perlu mengambil pengagihan minimum yang diperlukan dari Roth IRA anda, mereka biasanya perlu.
Mengabaikan Mengambil Pengagihan Minimum Diperlukan (RMD)
Ini adalah kesilapan bahawa para penerima boleh kerap membuat. Ahli waris bukan pasangan yang mewarisi IRA Roth biasanya diperlukan untuk mulai mengambil distribusi dari itu pada 31 Disember tahun setelah tahun di mana pemilik akun asal meninggal.
Sekiranya benefisiari gagal melakukannya, mereka mungkin terpaksa menarik balik semua wang dalam tempoh lima tahun dan bukannya menyebarkan pengedaran melebihi 10 tahun. Terdapat juga penalti cukai yang besar kerana tidak mematuhi peraturan RMD.
