Dalam terminologi kewangan, "terakru" bermaksud perkara yang sama seperti "berkumpul." Faedah dianggap terakru apabila ia ditambah kepada baki akaun, yang terakru pada pinjaman seperti gadai janji, akaun simpanan, pinjaman pelajar, dan pelaburan lain.
Faedah boleh terakru pada sebarang jadual masa; Tempoh biasa termasuk setiap hari, bulanan dan setiap tahun. Contoh akruan harian, misalnya, jumlah faedah ditambah ke baki akaun setiap hari. Sesetengah pengiraan moden mempunyai faedah terakru secara berterusan berdasarkan formula matematik yang memisahkan masa lebih banyak dan lebih halus kerana masa mendekati sifar.
Takeaways Utama
- Syarikat akan mendapat faedah setiap hari sekiranya mereka bimbang dengan modal utama pinjaman dikurangkan dengan ketara sebelum tamat tempoh. Ini paling sering dilihat dengan kad kredit dan pinjaman margin daripada pembrokeran pelaburan. Sebagai pengguna, adalah lebih bermanfaat untuk membeli pinjaman yang terakru bulanan atau tahunan. Mereka lebih diramalkan, dan mempunyai manfaat psikologi juga. Sebenarnya, penghutang lebih baik dengan tempoh akruan dan pengkompaunan yang kurang kerap, sementara peniaga lebih baik dengan tempoh yang lebih kerap.
Contoh Akrual Harian
Pertimbangkan pinjaman gadai janji bernilai $ 100, 000 dengan APR sebanyak 15% yang terakru setiap hari. Dengan mengandaikan kontrak itu mempunyai 365 hari (beberapa adalah 360), kadar faedah harian boleh didapati dengan membahagi 15 oleh 365. Pengiraan ini menghasilkan kadar faedah harian sebanyak 0.0410958%.
Faedah terakru pada hari pertama gadai janji adalah sama dengan $ 100, 000 x 0.0410958%, atau $ 41.0958. Baki akaun pada hari kedua bersamaan $ 100, 041.10 selepas pembulatan. Melangkah melebihi dua hari, akruan faedah bergantung kepada tempoh pengkompaunan.
Syarikat-syarikat membuat wang paling banyak apabila mereka mendapat faedah setiap hari.
Terdapat beberapa jenis peminjam yang menggunakan akruan harian hampir di seluruh papan. Contoh yang paling jelas ini ialah syarikat kad kredit, yang telah belajar bagaimana untuk meningkatkan kadar peratusan tahunan mereka yang terlalu tinggi untuk membuat paling banyak wang untuk syarikat mereka.
Contoh lain adalah apabila seorang pelabur mengambil pinjaman margin dari broker mereka. Oleh kerana pinjaman margin biasanya digunakan untuk pelaburan dalam jangka masa yang singkat, broker perlu mengutip faedah setiap hari untuk membuat keuntungan dari pinjaman mereka.
Kepentingan Pengkompaunan
Tempoh akruan dan pengkompaunan sering berbeza. Pengkompaunan mengubah baki akaun yang mana pengiraan akruan berlaku. Jika sebatian bunga bulanan, maka setiap bulan mempunyai "tarikh kompaun" di mana faedah terakru yang lalu telah dijumlahkan dan menjadi baki asas baru.
Ambil contoh mortgage sebanyak $ 100, 000 sebelum ini. Di bawah pengkompaunan bulanan, amaun akruan harian, $ 41.0958, adalah sama untuk setiap hari pada bulan pertama. Pada tarikh kompaun, kesemua jumlah faedah terakru pada titik itu ditambah kepada jumlah asas baru. Setiap hari pada bulan kedua menggunakan baki pinjaman baru yang dibentuk.
Einstein terkenal dengan kata, mengenai kepentingan kompaun, bahawa "Dia yang mengerti, memperolehnya, siapa yang tidak, membayarnya." Adalah penting bagi pelabur untuk menyedari bahawa hutang adalah bertentangan dengan pelaburan, dan sering lebih baik untuk membayar hutang-terutamanya jenis yang bersamaan setiap hari-daripada mengejar peluang pelaburan baru. Ia tidak semarak, tetapi ia sering menjadi langkah terbaik untuk kebebasan kewangan anda.
