Nasihat kewangan asas yang paling biasa ada sesiapa yang mendapat ini: Maksimumkan sumbangan anda 401 (k). Tetapi apa maksudnya? Berapa maksima, dan apa yang anda lakukan jika anda melebihi? (Ya, anda boleh melebihinya.)
Untuk tahun 2020, Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri meningkatkan sumbangan maksimum yang dibenarkan kepada $ 19, 500 setahun ($ 19, 000 untuk 2019). Jumlah gabungan yang disumbangkan oleh majikan dan pekerja adalah $ 57, 000 untuk 2020 ($ 56, 000 untuk 2019). Sekiranya anda berumur lebih dari 50 tahun, anda boleh membuat sumbangan penambahan sebanyak $ 6, 500 setahun ($ 6, 000 untuk 2019). Semak dengan jabatan sumber manusia anda untuk menentukan sejauh mana jenis langkah anda.
April 15 adalah tarikh yang dinyatakan, tetapi pada tahun seperti 2018 di mana cukai adalah disebabkan sedikit lewat kerana cuti atau hujung minggu, tarikh akhir ini boleh ditolak, jadi dapatkan nasihat profesional cukai untuk memastikan.
Apa nak buat
Amaun penundaan yang berlebihan itu hendaklah dikembalikan kepada anda pada 15 April. Sebagai contoh, jika penangguhan yang berlebihan berlaku pada tahun semasa, ia harus diperbetulkan - iaitu, dikeluarkan dari akaun tersebut pada 15 April tahun berikutnya. Jumlah ini harus termasuk pendapatan yang terakru pada jumlah yang berlebihan semasa berada di dalam akaun anda. Anda dikehendaki menambahkan pendapatan kepada pendapatan bercukai anda bagi tahun lebihan yang diagihkan daripada 401 (k) anda.
Di samping itu, jika jumlah lebihan ditangguhkan atas dasar pra-cukai, majikan anda mesti meminda Borang W-2 anda untuk menunjukkan jumlah yang dikembalikan sebagai upah.
Sebagai contoh, andaikan penangguhan berlebihan berlaku pada tahun ini, dan anda memberi pemberitahuan tepat pada masa kepada pentadbir pelan anda. Sekiranya sumbangan anda dibuat berdasarkan pra-cukai, majikan anda mesti meminda W-2 anda untuk tahun ini untuk menunjukkan jumlah deferral yang berlebihan sebagai upah boleh dikenakan cukai (dalam kotak 1).
Jumlah Lebihan
Sekiranya sumbangan berlebihan dikembalikan kepada anda, sebarang pendapatan yang dimasukkan dalam jumlah yang dikembalikan kepada anda hendaklah ditambah kepada pendapatan bercukai anda pada pulangan cukai anda untuk tahun itu. Sekiranya sumbangan berlebihan itu dikembalikan kepada anda pada tahun ini, contohnya, apa-apa pendapatan yang dimasukkan dalam jumlah yang dikembalikan kepada anda hendaklah ditambah kepada pendapatan bercukai anda pada pulangan cukai yang anda memfailkan musim bunga akan datang.
Sekiranya jumlah yang berlebihan itu tidak dikembalikan kepada anda pada 15 April, anda boleh membayar cukai sebanyak dua kali pada tahun itu, lebihan itu berlaku, dan pada tahun itu ia dikembalikan kepada anda.
