Apabila pasangan bercerai, aset biasanya dibahagikan. Walau bagaimanapun, perpecahan itu tidak secara automatik dilanjutkan kepada rancangan persaraan. Di sinilah urutan hubungan domestik yang berkelayakan (QDRO) boleh dimainkan. QDRO adalah perintah mahkamah yang digunakan untuk membahagikan jenis pelan persaraan tertentu, termasuk pelan dan 403 (b) yang layak. Terdapat beberapa isu yang perlu dipertimbangkan dalam menggunakan wang QDRO untuk membayar rumah, termasuk kekurangan penalti edaran awal dan penangguhan cukai persekutuan. Berikut adalah melihat lebih dekat isu-isu ini:
Menurut Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri, QDRO adalah "penghakiman, perintah atau perintah untuk rancangan persaraan untuk membayar sokongan anak, tunjangan atau hak harta perkahwinan kepada pasangan, bekas suami isteri, anak atau orang lain yang bergantung kepada peserta."
Penalti Pengedaran Awal
Aset yang diedarkan daripada pelan yang memenuhi syarat mengikut perintah hubungan domestik yang berkelayakan (QDRO) dikecualikan daripada penalti awal pengeluaran 10% yang biasa. Oleh itu jika anda berusia di bawah umur 59 ½ tahun dan ingin menggunakan mana-mana bahagian aset dengan serta-merta, praktikal untuk tidak menggulung bahagian aset tersebut ke IRA. Dana dilancarkan ke IRA Tradisional dan kemudian diedarkan dari IRA yang akan tertakluk kepada 10% penalti, melainkan jika anda memenuhi pengecualian. Anda boleh mempunyai sebahagian daripada jumlah yang diproses sebagai peralihan langsung kepada IRA Tradisional anda dan baki yang dibayar kepada anda. Amaun yang diproses sebagai peralihan terus ke IRA anda tidak akan dikenakan penangguhan cukai.
Pemotongan Cukai
Oleh kerana aset pelan yang memenuhi syarat yang anda terima menurut QDRO adalah memenuhi syarat, maka jumlah yang dibayarkan terus kepada anda dan bukannya pelan persaraan yang layak akan tertakluk kepada penahanan mandatori. Penahanan ini adalah 20% untuk cukai persekutuan dan, bergantung pada keadaan kediaman anda, pembayar juga boleh menahan jumlah untuk cukai negara. Oleh itu, anda mungkin perlu meningkatkan jumlah edaran untuk memastikan jumlah bersih yang anda terima cukup untuk memenuhi keperluan kewangan anda di rumah tersebut.
Pengagihan boleh diambil dalam tempoh tertentu
Kecuali anda memerlukan wang dengan serta-merta, anda boleh memilih untuk melancarkan aset tersebut ke IRA Tradisional anda dan mempunyai distribusi yang dibayar kepada anda dari masa ke semasa (dari IRA). Jumlah yang dibayar kepada anda selama sekurang-kurangnya lima tahun atau sehingga anda berusia 59½ (mana yang lebih panjang) dikecualikan daripada penalti pengedaran awal 10%, dengan syarat pembayaran memenuhi keperluan tertentu. Ini biasanya dirujuk sebagai bayaran berkala yang sama atau pengedaran 72 (t). Jika anda memutuskan untuk mempertimbangkan pilihan ini, anda perlu mengetahui jumlah yang anda terima setiap tahun dan memutuskan sama ada jumlah ini memenuhi kehendak anda.
Beberapa pelan yang layak tidak akan mengagihkan aset menurut QDRO sehingga peserta pelan, dalam kes ini, bekas pasangan anda, mengalami peristiwa pemicu, seperti mencapai umur persaraan atau dipisahkan dari perkhidmatan dengan majikan. Sesetengah rancangan mempertimbangkan QDRO sebagai acara pemicu.
Menukar Asset ke IRR Roth
