Apakah SECURE Act?
Penubuhan Setiap Masyarakat untuk Peningkatan Persaraan (SECURE) adalah bil kedua-dua yang direka untuk membantu orang Amerika untuk menyelamatkan persaraan. Rang undang-undang itu bertujuan meningkatkan prospek persaraan negara. Rang undang-undang itu meluluskan Dewan Perwakilan AS dalam undi 417-3 pada Julai 2019 dan kemudian oleh Senat, sebagai sebahagian daripada 19 Disember, 2019, perbelanjaan dan bil-bil cukai. Ia ditandatangani oleh Presiden Donald Trump pada 20 Disember.
Memahami Akta SECURE
Akta SECURE direka untuk mengurangkan krisis simpanan persaraan yang menjulang dengan:
- Memudahkan perniagaan kecil untuk menawarkan pekerja 401 (k) mereka dengan menyediakan kredit cukai dan perlindungan ke atas Pelbagai Majikan Pelbagai kolektifMemasukkan manfaat persaraan untuk pekerja jangka panjang, sambilanMenambah had umur maksimum sumbangan persaraan, yang sebelum ini dihadkan pada usia 70½ Meningkat umur pengedaran minimum yang diperlukan (RMD) hingga 72 dari 70½ Membenarkan pengeluaran bebas penalti sehingga $ 5, 000 dari rancangan persaraan untuk kelahiran atau penggunaan peraturan kanak-kanakRelaxing pada majikan menawarkan anuiti melalui rancangan persaraan tajaan Memastikan pengeluaran bebas penalti sehingga $ 10, 000 dari 529 rancangan simpanan pendidikan untuk pembayaran balik pinjaman pelajar tertentuRevising komponen Akta Cukai dan Pekerjaan yang menaikkan cukai ke atas faedah yang diterima oleh anggota keluarga veteran yang sudah mati, serta pelajar dan beberapa orang asli Amerika.Dan untuk menaikkan anggaran $ 15.7 bilion untuk membayar untuk perubahan ini: membuang strategi perancangan IRA peregangan yang membenarkan keimanan bukan pasangan fisiari IRA untuk menyebarkan wang daripada wang yang diwariskan sepanjang hayat mereka. Had baru akan berada dalam tempoh 10 tahun selepas kematian pemegang akaun asal.
Rang undang-undang telah digubal untuk menangani kesulitan Amerika dalam menyelamatkan dan melabur untuk persaraan. Satu kajian 2018 oleh Northwestern Mutual mendapati bahawa satu-lima rakyat Amerika tidak mempunyai simpanan persaraan sama sekali, manakala satu-tiga-tiga orang yang paling hampir dengan umur persaraan mempunyai kurang daripada $ 25, 000 yang disimpan. Memandangkan jangkaan hayat yang lebih panjang daripada generasi terdahulu, ditambah dengan kadar inflasi, baki minimum $ 1 juta + dicadangkan untuk akaun persaraan pada tarikh persaraan.
$ 1 juta
Imbangan minimum simpanan persaraan yang disyorkan diperlukan untuk hidup dengan selesa.
Sebahagian daripada masalah ini disebabkan oleh peralihan daripada pelan manfaat yang ditetapkan, di mana majikan menjamin pembayaran kepada pekerja selepas mereka bersara, untuk pelan sumbangan yang ditetapkan, di mana seorang pekerja menyelamatkan dirinya sendiri untuk persaraan, sering dengan majikan yang menyumbang jumlah yang telah ditetapkan kepada dana persaraan pekerja.
Sumbangan kepada pelan caruman tertakrif paling sering ditolak daripada gaji pekerja dan baki dibenarkan berkembang tanpa cukai sehingga pengeluaran, biasanya semasa bersara. Apabila mereka mencapai umur tertentu, pengawal persaraan dikehendaki mengeluarkan sejumlah wang daripada kenderaan simpanan persaraan mereka setiap tahun, dalam apa yang disebut sebagai agihan minimum yang diperlukan (RMD). Akta SECURE akan menaikkan usia ini dari 70 hingga 72. Menangguhkan umur pengedaran yang diperlukan bermakna menangguhkan kedua-dua beban cukai pengeluaran, dan pengambilan tabungan yang mungkin perlu menampung pesara selama beberapa dekad.
Akta SECURE dibina pada undang-undang terdahulu yang dicadangkan tetapi gagal mendapat daya tarikan pada tahun-tahun kebelakangan ini, iaitu Akta Simpanan Keluarga dan pelbagai percambahan Akta Peningkatan dan Persaraan Persaraan (RESA). Versi RESA telah dipertimbangkan di Senat, tetapi Akta SECURE adalah undang-undang yang sebenarnya diluluskan dan menjadi undang-undang.
