DEFINISI SEC POS AM Filing
POS AM SEC adalah satu yang dibuat oleh syarikat yang telah memfailkan pendaftaran dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa AS (SEC). Siaran POS AM SEC adalah pindaan selepas efektif kepada kenyataan pendaftaran yang tidak segera berkuatkuasa apabila difailkan.
PEMBALAKAN SEC POS AM Filing
SEC POS AM adalah pemfailan yang mempunyai pindaan pasca-efektif untuk menyediakan maklumat prospektus yang dikemas kini. Prospek adalah dokumen undang-undang rasmi yang dikehendaki dan diajukan kepada SEC yang memberikan butiran mengenai tawaran pelaburan untuk dijual kepada orang ramai. Prospektus awal adalah dokumen penawaran pertama yang disediakan oleh penerbit keselamatan dan termasuk kebanyakan butir-butir perniagaan dan transaksi yang dipersoalkan.
Prospektus akhir, yang mengandungi maklumat latar belakang termasuk butir-butir seperti bilangan sebenar saham / sijil yang dikeluarkan dan harga tawaran yang tepat, dicetak selepas perjanjian tersebut telah dibuat efektif. Dalam hal dana bersama, prospektus dana mengandungi butiran mengenai objektifnya, strategi pelaburan, risiko, prestasi, dasar pengagihan, yuran dan perbelanjaan, dan pengurusan dana.
Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa AS
Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa AS (SEC) adalah sebuah agensi kerajaan persekutuan yang bertanggungjawab untuk melindungi pelabur, mengekalkan fungsi pasaran sekuriti yang adil dan teratur dan memudahkan pembentukan modal. Ia dicipta oleh Kongres pada tahun 1934 sebagai pengawal selia persekutuan pertama pasaran sekuriti. SEC mempertingkatkan pendedahan awam sepenuhnya, melindungi pelabur daripada amalan penipuan dan manipulatif di pasaran, dan memantau tindakan pengambilalihan korporat di Amerika Syarikat.
Fungsi utama SEC adalah untuk menyelia organisasi dan individu dalam pasaran sekuriti, termasuk pertukaran sekuriti, firma broker, peniaga, penasihat pelaburan dan pelbagai dana pelaburan.
Melalui peraturan dan peraturan sekuriti yang mantap, SEC menggalakkan penzahiran dan perkongsian maklumat berkaitan pasaran, urusan adil dan perlindungan terhadap penipuan. Ia menyediakan pelabur dengan akses kepada penyata pendaftaran, laporan kewangan berkala dan bentuk sekuriti lain melalui pangkalan data elektronik, pengumpulan data, analisis dan pengambilan (EDGAR) yang komprehensif.
Penipuan SEC
Pemfailan SEC adalah penyata kewangan atau dokumen rasmi lain yang dikemukakan kepada Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa Amerika Syarikat. Syarikat-syarikat awam, orang dalam tertentu dan peniaga broker dikehendaki membuat pemfailan SEC biasa. Para pelabur dan profesional kewangan bergantung pada pemfailan ini untuk maklumat tentang syarikat yang mereka menilai untuk tujuan pelaburan. Ramai, tetapi tidak semua, pemfailan SEC boleh didapati dalam talian melalui pangkalan data EDGAR SEC.
Terbitan SEC yang paling umum adalah 10-K dan 10-Q. Bentuk-bentuk ini terdiri daripada empat bahagian utama: bahagian perniagaan, F-halaman, Faktor Risiko dan MD & A. Bahagian perniagaan memberikan gambaran keseluruhan syarikat. Halaman F mengandungi kenyataan kewangan yang diaudit atau disemak oleh juruaudit bebas. Faktor Risiko mengandungi senarai semua potensi risiko yang wujud untuk syarikat. MD & A mengandungi naratif mengenai keputusan kewangan syarikat. Naratif ini turut diiringi oleh jangkaan pihak pengurusan untuk tahun yang akan datang.
