Apakah Form SEC 497
Borang 497 SEC adalah dokumen yang digunakan oleh syarikat-syarikat pelaburan untuk memfailkan bahan definitif mereka dalam sistem pemfailan, Analisis, dan Pengambilan Data Elektronik (SEC) Suruhanjaya Sekuriti dan Pertukaran (EDGAR).
BREAKING DOWN SEC Form 497
Borang 497 SEC digunakan oleh syarikat-syarikat pelaburan yang diperlukan untuk memfailkan bahan muktamad selaras dengan Peraturan 497 Akta Bursa Sekuriti 1933. Bahan-bahan yang jelas termasuk dokumen seperti pernyataan proksi, penerbitan prospektus, laporan pemegang saham bersama tahunan dan dana tahunan, Penyata Maklumat Tambahan (SAI) dan beberapa contoh lain.
Di Amerika Syarikat, semua syarikat yang memfailkan dengan SEC mesti menyediakan dan memuat naik dokumentasi laman web EDGAR mereka. Depositori elektronik ini membolehkan para pelabur mengakses semua pemfailan sebuah syarikat tertentu. Dokumen yang boleh diperolehi di EDGAR termasuk laporan korporat dan penyata kewangan suku tahunan dan tahunan. Borang 10-K dan Borang 10-Q juga boleh diakses menggunakan EDGAR. Borang 10-K menyediakan sejarah syarikat terperinci, penyata kewangan teraudit, penerangan mengenai produk dan perkhidmatan dan semakan tahunan organisasi, operasinya dan pasaran di mana syarikat itu beroperasi. Borang 10-Q adalah laporan suku tahunan yang merangkumi penyata kewangan yang tidak diaudit dan maklumat tentang operasi syarikat dalam tempoh tiga bulan sebelumnya.
Pengguna pangkalan data EDGAR boleh mencari pemfailan korporat organisasi tertentu dengan memasukkan simbol ticker syarikat. Syarikat-syarikat yang mempunyai pemfailan terkini biasanya ditunjukkan terlebih dahulu.
Pengecualian kepada Filing SEC Borang 497
Akta Sekuriti 1933, yang dikenali sebagai undang-undang "kebenaran dalam sekuriti", memenuhi dua misi utama. Salah satunya adalah untuk memastikan bahawa para pelabur mempunyai akses kepada penyata kewangan yang komprehensif dan maklumat lain yang berkaitan dengan sekuriti yang tersedia secara terbuka untuk pembelian; yang lain adalah melarang pengedaran maklumat palsu dan penipuan oleh syarikat-syarikat yang menjual sekuriti. Untuk membantu menguatkuasakan dekri ini, SEC memerlukan sekuriti yang tersedia untuk jualan awam di Amerika Syarikat secara amnya mesti didaftarkan dengan Suruhanjaya. Walau bagaimanapun, SEC membenarkan beberapa pengecualian kepada peraturan ini.
Menurut SEC, pengecualian khusus dari keperluan pendaftaran termasuk persembahan swasta yang disediakan hanya untuk sejumlah kecil individu atau institusi; persembahan bersaiz terhad; tawaran intrastate; dan sekuriti kerajaan perbandaran, negeri, dan persekutuan. Dengan mengecualikan banyak tawaran yang lebih kecil daripada keperluan pendaftaran, SEC membantu mengurangkan kos tawaran keselamatan kepada orang ramai.
