Penyelesaian pelan persaraan untuk 70+ pekerja

Isi kandungan

• Sorotan Akaun Persaraan
• Pelan Persaraan Yang Betul Lebih Baik?
• Strategi Tambahan
• Garisan bawah

Kaedah-kaedah permainan boleh berubah apabila anda mencapai usia tonggak 72-dan membuat pendapatan bercukai anda melambung-tetapi anda masih boleh meraih faedah cukai meletakkan wang ke dalam akaun persaraan sehingga anda bersara dan bersara sepenuhnya. Sekiranya anda mendapati diri anda masih bekerja pada masa ini dalam hidup anda, anda mungkin cuba untuk mengelak retak dalam telur sarang anda atau anda adalah salah satu daripada orang-orang yang hanya akan bersedia bersara apabila mereka membuang tangan mati sejuk anda dari meja anda. Sama ada cara, mengetahui anda mempunyai pilihan boleh membuat perbezaan di bahagian bawah anda.

Pada tahun anda menghidupkan 72, sistem cukai menarik palam pada akaun persaraan anda dalam bentuk pengagihan minimum yang diperlukan (RMD). Apabila anda memperoleh upah dan menarik keluar RMD, akibat cukai dapat menyebabkan kadar cukai yang lebih tinggi dan peningkatan peratusan manfaat Jaminan Sosial anda dikenakan pajak.

Selama bertahun-tahun, RMD bermula pada usia 70-1 / 2, tetapi mengikut perenggan Menetapkan Setiap Komuniti Untuk Peningkatan Persaraan (SECURE) pada Disember 2019, ia dinaikkan kepada 72. Begitu juga undang-undang yang digunakan untuk meletakkan penutup mengenai sumbangan tradisional IRA selepas umur 70-1 / 2, tetapi undang-undang baru tidak mempunyai potongan umur dan membolehkan sumbangan tambahan selagi anda masih bekerja.

Walau bagaimanapun, pada umur 72 tahun, anda perlu mula mengambil RMD, yang akan meningkatkan pendapatan anda yang boleh dikenakan cukai, kecuali pelarasan lain dibuat. Apabila pendapatan bercukai anda mula berkembang dalam tempoh masa hidup anda, terus memasukkan wang ke dalam rancangan persaraan 401 (k) atau Roth IRA yang masih boleh digunakan. Mari lihat perbezaan utama di antara pilihan pelan persaraan paling popular dan periksa bagaimana untuk membina pelan anda untuk mengoptimumkan pengedaran anda selepas anda menjadi tertakluk pada peraturan baru mencapai 72.

Takeaways Utama

• Pada usia 72 tahun, seorang pekerja mesti mula mengambil Pengagihan Minimum yang Dikehendaki (RMD) dari akaun persaraan mereka. Yang meningkat umur dari 70-1 / 2, berikutan petikan SECURE Act pada Disember 2019. Pekerja lebih daripada 72 adalah berisiko mengalami pendapatan kena cukai yang lebih tinggi kerana mereka kini perlu mengeluarkan RMD. Terdapat strategi untuk mengurangkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai yang lebih tinggi untuk seseorang yang melebihi 72, termasuk terus menyumbang kepada akaun persaraan. Pakar kerja lebih daripada 72 masih boleh menyumbang kepada IRA, 401 (k) dan akaun persaraan lain, bergantung kepada keadaan tertentu.

Sorotan Akaun Persaraan

Perubahan yang datang pada 72 boleh menjadi kejutan jika anda tidak memberi perhatian kepada butiran peraturan akaun persaraan. Inilah yang berlaku kepada jenis utama akaun persaraan dan bagaimana anda boleh terus menyimpan semasa anda masih bekerja.

IRA tradisional

Di bawah undang-undang baru, anda dibenarkan menyumbang kepada IRA tradisional tanpa mengira usia. Di bawah undang-undang lama, anda tidak lagi boleh menyumbang kepada IRA tradisional apabila anda bertukar 70-1 / 2.

Roth IRA

Sesiapa yang mendapat gaji boleh menyumbang kepada Roth IRA, dan tidak ada mandat yang memerlukan penyumbang atau suami untuk mengambil RMD.

Tradisional 401 (k)

Terlepas dari usia, jika anda masih bekerja, anda boleh terus menyumbang ke 401 (k). Lebih-lebih lagi, selagi anda memiliki kurang daripada 5% perniagaan yang anda sedang bekerja, anda tidak perlu mengambil RMD dari 401 (k) pada majikan itu.

Roth 401 (k)

Terlepas dari umur, jika anda masih bekerja, anda boleh menyumbang jumlah penuh gaji penangguhan anda kepada Roth 401 (k). Seperti 401 (k) tradisional, RMD diperlukan sebaik sahaja anda memisahkan dari perkhidmatan atau jika anda memiliki lebih daripada 5% perniagaan yang menggunakan anda. Ini adalah perbezaan utama antara Roth 401 (k) dan Roth IRA. Walau bagaimanapun, pengedaran mungkin tidak boleh dikenakan cukai (semak dengan penasihat cukai anda).

Penyelesaian Pelan Persaraan Untuk 70+ Pekerja

Pelan Persaraan Yang Betul Lebih Baik?

Jawapannya mungkin berbeza apabila anda lulus 72.

IRA tradisional berbanding Pretax 401 (k)

Adalah menjadi contoh bahawa jika anda lebih tua daripada 70-1 / 2, anda kehilangan keupayaan untuk menyumbang kepada IRA tradisional. Tetapi di bawah undang-undang baru, tidak ada batasan usia. Tidak ada sekatan umur yang dikenakan ke atas 70+ orang untuk sumbangan kepada 401 (k). Walau bagaimanapun, had sumbangan 2020 untuk 401 (k) lebih tinggi daripada IRA, menjadikan 401 (k) akhirnya menjadi pilihan yang lebih baik.

Dengan IRA, sumbangan dihadkan kepada $ 6, 000 setahun, atau $ 7, 000 jika anda melebihi 50 tahun. Tetapi untuk 401 (k) s, batasnya adalah $ 19.500 untuk 2020 dengan sumbangan menangkap tambahan bagi mereka yang melebihi 50 dari $ 6, 500, untuk sejumlah $ 26, 000.

Dalam kebanyakan kes, pekerja yang lebih tua adalah seorang perunding atau kontraktor yang bekerja sendiri: jika itu keadaan anda, ketahui keperluan RMD yang diletakkan pada pemilik perniagaan 5% atau lebih. Pada pandangan pertama, idea menyumbang kepada pelan yang memerlukan anda mengambil RMD setiap tahun terdengar bodoh, tetapi jika anda melakukan matematik, itu sebenarnya bukan masalah yang buruk.

Contoh

Pada tahun 2019, seorang pekerja bergaji berusia 75 tahun yang membuat $ 80, 000 menyumbang $ 22, 000 kepada 401 (k); rancangan itu mempunyai 31 Disember 2019, kira-kira $ 22, 000. RMD 2020 untuk pekerja berusia 76 tahun ini hanya $ 1, 000. Jika anda mengambil baki akhir tahun sebanyak $ 22, 000 dan membahagikannya dengan faktor RMD berusia 76 tahun, 22, anda berakhir dengan pembahagian yang dikenakan cukai sebanyak $ 1, 000. Lagipun dikatakan dan dilakukan, hasil bersih bagi individu itu akan menjadi potongan $ 21, 000 dan bukan potongan $ 22, 000.

Titik di sini adalah bahawa peluang untuk menyelamatkan tidak secara drastik berkurangan kerana anda perlu membuat RMD semasa anda bekerja.

Roth IRA vs Roth 401 (k)

Sebaliknya, Roth 401 (k) tidak mempunyai batasan pendapatan yang perlu anda hadapi. Bagaimanapun, anda perlu sedar bahawa Roth 401 (k) s akhirnya tertakluk kepada RMD.

Pemenang untuk kategori sumbangan paling mudah ialah Roth 401 (k). Walau bagaimanapun, pemenang keseluruhan dan pemenang kategori destinasi akhir ialah IRA Roth.

Di bawah Akta SECURE yang baru, yang ditandatangani ke dalam undang-undang pada Disember 2019, Pengeluaran Minimum yang Diperlukan (RMDs) tidak bermula sehingga 72, bukannya 70-1 / 2, sebagaimana yang mereka gunakan.

Strategi Tambahan

Apa lagi yang boleh anda lakukan untuk terus membina sarang persaraan anda jika anda masih bekerja pada tahun 70-an? Beberapa nasihat tambahan:

Konsolidasi dan Pasangkan RMD Lubang Anda

Ia adalah hampir pasti bahawa seseorang yang bekerja dalam 70-annya akan mempunyai pelbagai IRA dan lain-lain jenis rancangan persaraan yang terapung. Akibatnya, akaun terapung akan dipaksa untuk membuat pengeluaran RMD tahunan. Jika orang yang sama memiliki kurang daripada 5% dari perniagaan yang dia bekerjasama dan pentadbir pelan membenarkannya, orang ini boleh melancarkan mana-mana IRA dan pelan persaraan sedia ada ke dalam rancangan majikannya sekarang. Ini adalah benar selagi individu itu tidak berpisah daripada perkhidmatan dan masih berfungsi.

Apabila individu berjaya menggulung aset sedia ada ke dalam pelan majikan, dia harus dibebaskan daripada perlu mengambil RMD tahunan daripada aset tersebut. Kad liar dalam senario ini hampir selalu menjadi dokumen pelan dan pentadbir. Jika segala-galanya adalah copacetic dan anda dapat mengurangkan RMD semasa anda bekerja, anda akan berpeluang untuk mewujudkan ruang untuk melakukan penukaran Roth atau melegakan petang dari beban cukai anda sehingga anda bersara sepenuhnya.

Gunakan Cukai Pendapatan Negara 'Penapis' Jika Anda Kelayakan

Walaupun ia bergantung kepada keadaan di mana anda tinggal dan memfailkan cukai anda, sesetengah negeri yang mengenakan cukai pendapatan negeri memberikan rawatan cukai yang lebih baik kepada individu yang membuat sumbangan dan mengambil pengagihan dari IRA dan rancangan lain yang berkelayakan. Di Illinois contohnya, kerajaan tidak menambah sumbangan 401 (k) anda ke dalam pengiraan pendapatan negeri anda; ia juga membenarkan penduduk untuk menolak kebanyakan pengedaran daripada IRA dan pelan yang layak daripada pendapatan bercukai mereka.

"Penapis cukai negeri" kelemahan wujud kerana negeri mahu menggalakkan penduduknya tinggal di negeri dan tidak melompat kapal untuk negara-negara cukai tidak berpendapatan seperti Florida atau Texas apabila mereka bersara. Yang berkata, kelemahan boleh menjadi masalah jika anda bekerja di negeri seperti Pennsylvania dan kemudian bersara ke negeri seperti California. Dalam keadaan itu, anda boleh dikenakan cukai dalam perjalanan dan jalan keluar. Bagaimana anda menggabungkan kelemahan sedia ada ke dalam strategi penjimatan anda akan bergantung kepada matlamat anda dan keadaan tertentu anda, termasuk nasihat CPA anda!

Contoh: Mengambil RMD Dari Roth 401 (k)

Seorang individu yang boleh melihat strategi ini adalah seseorang yang berumur lebih 72 tahun, bekerja sendiri dan membuat sumbangan kepada Roth 401 (k). Dalam hal ini, jika mereka mengubah strategi tabungan mereka dengan menyumbang kepada pretax 401 (k) dan mengubah IRA luar, mereka mungkin dapat mengurangkan beban pajak pendapatan negeri mereka dan mengelakkan daripada mengambil RMD dari Roth 401 (k), yang merupakan akaun selepas cukai.

Garisan bawah

Kerumitan yang bekerja lebih dari 72 masih mempunyai keupayaan untuk menyelamatkan dan menangguhkan cukai melalui IRA Roth dan rencana yang memenuhi syarat yang tidak wujud untuk rakan-rakan bersara mereka. Dengan menggabungkan alat-alat ini dan lain-lain ke dalam strategi keseluruhan mereka, hampir bersara mungkin dapat secara sah mengurangkan beban cukai keseluruhan mereka. Walau bagaimanapun, benefisiari yang disasarkan untuk rancangan persaraan tidak selalu menjadi penyumbang, oleh itu strategi setiap individu harus mengambil kira tujuan khusus individu serta fakta dan keadaan sekitarnya.

Sesiapa yang cuba mengambil kesempatan daripada strategi ini perlu sedar bahawa peraturan-peraturan di sekitar pelaksanaannya rumit dan undang-undang boleh berubah semalaman. Pada penghujung hari, anda perlu melaksanakan pelan yang menggabungkan strategi-strategi ini atau yang serupa hanya selepas menerima nasihat yang baik dari seorang profesional cukai yang berkelayakan dengan berunding dengan pentadbir pelan persaraan anda.