Apa itu Penerima Primer?
Seorang benefisiari utama adalah individu atau organisasi yang mula-mula sejajar untuk menerima manfaat dalam wasiat, amanah, akaun persaraan, polisi insurans hayat, atau anuiti atas kematian akaun atau pemegang amanah. Individu boleh menamakan beberapa penerima utama dan menetapkan bagaimana distribusi akan diperuntukkan.
Takeaways Utama
- Seorang benefisiari utama adalah orang atau entiti yang dinamakan untuk menerima faedah wasiat, amanah, polisi insurans, atau akaun pelaburan. Lebih daripada satu penerima utama boleh dinamakan, dengan pemberi kuasa dapat mengarahkan peratusan tertentu kepada masing-masing. Jika benefisiari utama tidak lagi hidup atau dapat mengumpul, penerima manfaat kontinjen juga boleh dinamakan.
Penerima
Penerima Utama Utama Dijelaskan
Penerima utama adalah berbeza daripada penerima manfaat kontinjen, yang kedua (atau ketiga) sejajar untuk menerima faedah. Para penerima manfaat kontinjen menerima warisan jika mereka hidup lebih lama daripada benefisiari utama. Benefisiari kontingen juga boleh menerima manfaat jika penerima utama menolak warisan atau tidak dapat ditempatkan.
Walau apa pun, kedua-dua penerima utama dan kontinjen mestilah bertauliah secara sah untuk menerima hadiah itu. Sekiranya seseorang mati semasa waris mereka yang bernama masih kanak-kanak, mahkamah boleh melantik seorang penjaga yang sah untuk menguruskan warisan sehingga kanak-kanak itu mencapai umur matang sebagaimana yang ditakrifkan oleh undang-undang negeri. Dalam kes kehendak atau kepercayaan, seseorang individu boleh menetapkan peraturan khusus tentang bagaimana distribusi dibuat kepada penerima. Sebagai contoh, pencipta amanah atau pemberi kuasa boleh menetapkan bahawa anak-anak mereka sebagai penerima bantuan yang bernama boleh memperoleh kawalan aset dan pendapatan amanah hanya selepas mereka menamatkan pengajian kolej atau berkahwin.
Pentingnya Mengemaskini Penerima Primer
Dinamakan benefisiari polisi insurans dan akaun seperti 401 (k) dan Individu Persaraan Akaun (IRA) mengambil sikap terhadap mereka yang ditetapkan dalam wasiat. Ini bermakna aset dalam akaun-akaun ini akan mengalir ke benefisiari yang dinamakan dalam polisi akaun walaupun ada cadangan lain.
IRA boleh menamakan pasangan sebagai penerima utama, sementara wasiat orang yang sama dapat menamakan anak-anak sebagai penerima utama. Pasangan itu akan menerima hasil IRA dan anak-anak akan menerima aset yang mana mereka dinamakan benefisiari utama dalam kehendak-tetapi tidak ada dari IRA.
Kecuali untuk kepercayaan yang tidak dapat ditarik balik, kebanyakan entiti yang memindahkan kekayaan boleh dikemas kini dengan menukar ahli waris utama dan kontinjen.
Dan walaupun menamakan benefisiari utama dan kontinjen sering pilihan untuk akaun seperti IRA, penamaan mereka boleh membantu aset memintas proses yang sering digunakan untuk menguji ahli waris individu untuk mendapatkan manfaat mereka. Kegagalan menamakan benefisiari juga bermakna aset gagal mengekalkan pulangan atau pendapatan yang menjana. Sebagai contoh, beberapa akaun persaraan membenarkan penerima manfaat keluarga untuk menggulingkan aset persaraan rakan mereka ke dalam IRA mereka sendiri dan melambatkan membuat pengagihan minimum yang dikehendaki (RMD). Waris bukan warganegara biasanya diperlukan untuk mula mengambil RMD sebaik sahaja pemegang akaun asal meninggal, yang bermaksud aset-aset ini tidak akan mendapat manfaat dari bunga kompaun dan pertumbuhan yang ditangguhkan cukai.
Contoh Penerima Utama
Sebagai contoh, ibu bapa dengan polisi insurans hayat $ 100, 000 boleh menamakan anak lelaki dan anak perempuan mereka sebagai penerima utama. Walau bagaimanapun, pemegang akaun juga bebas untuk memutuskan bagaimana untuk mengagihkan aset yang bermaksud anak perempuan boleh menerima $ 60, 000 dan anak itu boleh mendapat $ 40, 000 apabila kematian pemegang polisi. Setiap orang juga boleh menerima bahagian 50% yang sama sebanyak $ 50, 000 sekiranya ibu bapa membuatnya jelas dalam polisi insurans.
