Apakah Penyata Kewangan Peribadi?
Penyata kewangan peribadi adalah dokumen atau spreadsheet yang menggariskan kedudukan kewangan individu pada satu masa tertentu. Penyata kewangan peribadi biasanya akan merangkumi maklumat umum mengenai individu, seperti nama dan alamat, bersama dengan pecahan jumlah aset dan liabiliti.
Kenyataan ini berguna untuk menjejaki matlamat dan kekayaan. Ia juga sering diperlukan apabila memohon kredit.
Takeaways Utama
- Penyata kewangan peribadi menyenaraikan semua aset dan liabiliti individu atau pasangan. Mengurangkan liabiliti daripada aset untuk melihat nilai bersih. Nilai bersih yang positif menunjukkan bahawa orang itu mempunyai lebih banyak aset daripada liabiliti. Nilai bersih boleh turun naik dari masa ke masa apabila nilai aset dan liabiliti berubah. Kenyataan kewangan peribadi adalah berguna untuk menjejaki kekayaan dan matlamat, serta memohon kredit. Pendapatan dan perbelanjaan boleh Termasuk, tetapi idealnya, ini diletakkan pada lembaran berasingan yang dipanggil penyata pendapatan.
Memahami Pernyataan Kewangan Peribadi
Penyata kewangan boleh disediakan untuk sama ada perniagaan atau individu. Kenyataan ini menunjukkan kesihatan kewangan entiti yang dinamakan dalam kenyataan itu. Penyata kewangan individu disebut sebagai penyata kewangan peribadi dan merupakan versi ringkas penyata korporat.
Penyata kewangan individu menunjukkan nilai bersih mereka, iaitu aset yang ditolak liabiliti. Nilai bersih mencerminkan apa yang seseorang akan mempunyai dalam tunai jika mereka menjual semua aset mereka dan melunaskan semua hutang mereka.
Jika liabiliti lebih besar daripada aset pada penyata kewangan peribadi, maka individu itu mempunyai nilai bersih negatif. Jika individu mempunyai lebih banyak aset daripada liabiliti, mereka mempunyai nilai bersih yang positif.
Penyata kewangan peribadi paling kerap digunakan apabila individu memohon kredit, seperti pinjaman atau gadai janji. Kenyataan kewangan membolehkan pegawai kredit mudah mendapatkan perspektif ke dalam situasi kewangan pemohon untuk membuat keputusan kredit yang bermaklumat. Dalam banyak kes, individu atau pasangan mungkin diminta untuk memberikan jaminan peribadi untuk sebahagian daripada pinjaman, atau mungkin berjanji beberapa aset peribadi sebagai cagaran untuk menjamin pinjaman.
Dengan membandingkan pernyataan kewangan peribadi dari masa ke masa, seseorang dapat menjejaki bagaimana kesihatan kewangan mereka bertambah baik atau merosot.
Apa yang Termasuk dan Dikecualikan Daripada Penyata Kewangan Peribadi?
Penyata kewangan peribadi dipecah menjadi aset dan liabiliti. Aset termasuk nilai sekuriti dan dana yang dipegang dalam akaun cek atau simpanan, baki akaun persaraan, akaun dagangan dan harta tanah.
Liabiliti termasuk pinjaman peribadi individu, seperti baki kad kredit, pinjaman pelajar, cukai belum dibayar, dan gadai janji. Juga termasuk hutang yang dimiliki bersama dengan orang lain, sebagai contoh, jika anda diberi pinjaman dengan pinjaman.
Pasangan berkahwin boleh membuat penyata kewangan peribadi bersama yang menunjukkan semua aset yang dimiliki dan hutang yang ditanggung.
Aset dan liabiliti berkaitan perniagaan tidak termasuk dalam penyata kewangan peribadi kecuali orang itu secara langsung dan bertanggungjawab secara peribadi. Sebagai contoh, individu secara peribadi menjamin pinjaman untuk perniagaan mereka. Ini sama dengan kosigning, jadi ini akan dimasukkan ke dalam penyata kewangan peribadi.
Apa-apa yang disewa tidak termasuk dalam penyata kewangan peribadi kerana aset itu tidak dimiliki oleh individu. Walaupun, jika anda memiliki harta dan menyewakannya kepada orang lain, nilai harta itu dimasukkan ke dalam senarai aset anda kerana ia dimiliki.
Harta peribadi, seperti perabot dan barangan isi rumah, biasanya tidak dimasukkan sebagai aset pada kunci kira-kira peribadi kerana barang-barang ini tidak boleh dijual dengan mudah untuk membayar pinjaman. Walau bagaimanapun, harta peribadi dengan nilai penting, seperti perhiasan dan barangan antik, boleh dimasukkan jika nilai boleh disahkan dengan penilaian.
Jika menggunakan pernyataan untuk mencapai kredit atau menunjukkan kedudukan kewangan secara keseluruhan, pendapatan dan perbelanjaan juga turut dimasukkan. Ini boleh dikesan pada helaian berasingan, yang dipanggil penyata pendapatan. Ini termasuk semua bentuk pendapatan dan semua perbelanjaan, biasanya dinyatakan dalam bentuk bulanan atau tahunan.
Contoh Penyata Kewangan Peribadi
Anggapkan bahawa Henry mahu menjejaki kekayaannya ketika ia bergerak ke arah persaraan. Dia telah membayar hutang, menyimpan wang, melabur, dan semakin dekat untuk memiliki rumahnya. Setiap tahun, beliau mengemaskini kenyataan itu untuk melihat perkembangan yang telah dibuatnya.
Anggapkan bahawa Henry mempunyai aset $ 20, 000 untuk kereta, $ 200, 000 untuk rumahnya, $ 300, 000 dalam pelaburan, dan $ 50, 000 dalam bentuk tunai dan setara. Beliau juga memiliki beberapa setem dan seni yang bernilai tinggi yang bernilai $ 20, 000. Jumlah asetnya ialah $ 590, 000.
Bagi liabiliti, Henry berhutang $ 5, 000 ke atas kereta dan $ 50, 000 di rumahnya. Dia membayar segala perkara dengan kad kredit, tetapi membayar kira-kira setiap bulan, jadi tidak ada keseimbangan. Henry memberi pinjaman kepada anak perempuannya dan ada $ 10, 000 yang tinggal di situ. Walaupun ia bukan pinjaman Henry, dia masih bertanggungjawab untuk itu supaya ia dimasukkan ke dalam kenyataan itu. Liabiliti Henry adalah $ 65, 000.
Mengurangkan liabiliti daripada aset, nilai bersih Henry adalah $ 525, 000.
