Apa itu Rancangan Ekuiti Peribadi (PEP)?
Pelan ekuiti peribadi (PEP) adalah pelan pelaburan yang diperkenalkan di UK yang membenarkan orang berumur 18 tahun melabur dalam saham syarikat British. Ia dilakukan menerusi pelan yang diluluskan, unit amanah yang layak, atau amanah pelaburan. Pelabur menerima kedua-dua pendapatan dan keuntungan modal tanpa cukai.
Dilancarkan pada tahun 1999, pelan ekuiti peribadi telah digantikan oleh Akaun Simpanan Individu (ISA).
Asas Perancangan Ekuiti Peribadi
Pelan ekuiti peribadi direka untuk menggalakkan pelaburan oleh individu. Ramai pelan memerlukan jumlah minimum untuk dilaburkan, seperti £ 250 atau £ 1, 000, bergantung pada jenis pelan dan keperluan pelan pengurus. Pada tahun 1999, PEP telah dihentikan memihak kepada akaun simpanan individu. Oleh kerana rancangan ekuiti persendirian telah dihapuskan, semua rancangan yang tinggal ditukar pada 2008 ke dalam akaun simpanan individu.
Antara insentif yang dikemukakan kepada orang ramai untuk menggalakkan penyertaan mereka dalam pelan ekuiti peribadi adalah prospek pendapatan dan pertumbuhan modal pada kadar yang lebih tinggi daripada kenderaan pelaburan tertentu, seperti jika mereka menubuhkan akaun deposit dengan masyarakat bangunan.
Pendapatan dari pelan ekuiti peribadi adalah bebas cukai, selagi dana yang dilaburkan tetap dalam pelan. Seperti jenis pelaburan ekuiti lain, nilai saham yang dilaburkan melalui pelan ekuiti peribadi boleh meningkat atau turun dengan turun naik pasaran. Adalah dipercayai bahawa untuk melihat pulangan pelaburan terbaik daripada pelan ekuiti peribadi, dana sepatutnya kekal di tempat untuk lima tahun ke atas, jika tidak sepuluh tahun. Oleh kerana fi pengurusan tertentu dan caj lain yang mungkin telah digunakan, pengeluaran dana awal boleh menafikan keuntungan yang diperolehnya.
Takeaways Utama
- Pelan ekuiti peribadi (PEP) adalah inisiatif berasaskan UK yang direka untuk menggalakkan pelaburan oleh individu. PEP menyediakan insentif cukai untuk menggalakkan pelaburan individu dalam stok. PEP telah ditamatkan pada tahun 1999, dan telah digantikan oleh Akaun Simpanan Individu (ISA).
Had dan Peraturan mengenai Perancangan Ekuiti Peribadi
Terdapat had sumbangan tahunan sebanyak 6, 000 paun untuk pelan ekuiti peribadi umum, pilih sendiri. Pelan ekuiti peribadi tunggal syarikat mempunyai had sebanyak 3, 000 paun dalam sumbangan tahunan. Di bawah PEP syarikat tunggal, hanya satu syarikat yang boleh dilaburkan dalam setiap tahun cukai. Dengan pelan pilih sendiri, individu mempunyai pelbagai pilihan untuk pelaburan mereka seperti saham, syarikat pelaburan terbuka, bon korporat, dan amanah pelaburan.
Pelaburan yang dibuat di bawah pelan pilih sendiri telah diarahkan oleh individu, walaupun seorang pengurus atau firma masih diperlukan untuk memudahcarakan pelan itu, menjadikan pemilik pelan bertanggungjawab untuk menentukan dana mereka. PEP yang diuruskan, sebaliknya, diawasi oleh seorang pengurus profesional yang mengumpulkan portfolio pelaburan untuk dana tersebut. Pelan siap sedia itu membenarkan individu tanpa kepakaran pasaran untuk melabur melalui PEP.
