Apakah Kerugian Ditanggung?
Kerugian yang ditanggung merujuk kepada faedah yang dibayar kepada pemegang polisi pada tahun semasa ditambah perubahan kepada rizab kerugian dari tahun sebelumnya. Kerugian yang ditanggung mewakili keuntungan bahawa syarikat insurans tidak akan membuat daripada aktiviti pengunderaitannya kerana dana akan dibayar kepada pemegang polisi berdasarkan liputan yang digariskan dalam kontrak insurans mereka. Kerugian yang ditanggung biasanya dilihat oleh tahun kalendar.
Takeaways Utama
- Kerugian yang ditanggung merujuk kepada faedah yang dibayar kepada pemegang polisi sepanjang tahun semasa, ditambah dengan perubahan kepada rizab kerugian dari tahun sebelumnya.Losses yang dilakukan merupakan keuntungan yang tidak akan diperoleh oleh penanggung insurans daripada aktiviti pengunderaitannya kerana dana akan dibayar kepada pemegang polisi untuk tuntutan. Syarikat insurans mesti mengetepikan peratusan jumlah hasil yang dijana untuk menampung sebarang tuntutan yang berpotensi dalam tempoh tersebut.
Memahami Kerugian Ditanggung
Jumlah kerugian yang ditanggung mungkin berbeza dari tahun ke tahun untuk syarikat insurans. Syarikat insurans mengetepikan rizab untuk menampung liabiliti daripada tuntutan yang dibuat atas dasar yang mereka menanggung jamin. Rizab didasarkan pada ramalan kerugian yang mungkin dihadapi oleh penanggung insurans dalam tempoh masa, yang bermaksud bahawa rizab mungkin mencukupi atau mungkin tidak mencukupi untuk menampung liabiliti syarikat. Anggaran jumlah rizab yang diperlukan memerlukan unjuran aktuari berdasarkan jenis dasar yang ditaja jamin.
Sebagai contoh, banjir tahun lepas mungkin mengakibatkan peningkatan bilangan tuntutan dasar pemilik rumah, yang akan meningkatkan kerugian yang ditanggung. Walau bagaimanapun, jika tiada banjir tahun ini, kerugian yang ditanggung akan lebih rendah.
Proses Tuntutan
Di dunia yang ideal untuk penanggung insurans, mereka akan menanggung polisi insurans baru, mengutip premium, dan tidak perlu membayar faedah. Walau bagaimanapun, dalam kenyataannya, pemegang polisi membuat tuntutan apabila berlaku kemalangan, dan penanggung insurans mesti menyiasat dan membayar tuntutan tersebut jika didapati tepat.
Tuntutan insurans difailkan apabila pemegang polisi memfailkan permintaan untuk kerugian yang dilindungi di bawah polisi insurans. Syarikat insurans mengalami kerugian akibat tuntutan sejak wang tunai dibayar kepada pihak yang diinsuranskan.
Sebaik sahaja tuntutan telah dimulakan, syarikat insurans sering menilai semula tuntutan yang sedang dalam proses. Syarikat insurans perlu menyemak tuntutan untuk memastikan ia asli dan tidak menipu. Penanggung insurans juga perlu menentukan sama ada nilai tuntutan yang pada awalnya diramalkan akan menjadi tepat. Sekiranya selepas proses penilaian semula, didapati bahawa kos tuntutan akan lebih tinggi daripada jumlah yang dijangkakan, syarikat akan mengalami kerugian.
Rizab Kerugian
Syarikat insurans ingin membuat keuntungan daripada premium yang mereka terima. Tetapi mereka juga harus mematuhi manfaat kontrak yang digariskan dalam dasar yang mereka menanggung jamin. Jadi, syarikat insurans mesti mengetepikan peratusan jumlah hasil yang dijana untuk menampung sebarang tuntutan yang berpotensi dalam tempoh tersebut, yang boleh dari 8% hingga 12%.
Jumlah dana dalam rizab kerugian mestilah mencukupi untuk memenuhi liabiliti yang diunjurkan. Jika liabiliti sebenar atau jumlah tuntutan melebihi jumlah rizab, syarikat mempunyai kerugian pada rekod perakaunannya. Penanggung insurans perlu mencari dana untuk memenuhi tuntutan dan memulihkan dana dalam akaun rizab kerugian. Sudah tentu, jika tuntutan cukup tinggi untuk membuang rizab kerugian, dan dana tambahan tidak dapat diperoleh, penanggung insurans mungkin menjadi tidak solven.
Nisbah Kerugian dan Kerugian
Kerugian yang ditanggung berbanding dengan jumlah wang yang diperoleh melalui pembayaran premium dikenali sebagai nisbah kerugian - statistik utama untuk menilai kesihatan dan keuntungan syarikat insurans. Sebagai contoh, jika syarikat telah membayar $ 100, 000 dalam tuntutan untuk setiap $ 400, 000 yang dikutip dalam premium, nisbah kerugian ialah 20% ((100, 000 / $ 400, 000) x100 untuk membuat peratusan).
Memantau nisbah kerugian sepanjang masa adalah penting dalam menilai semua aspek operasi (termasuk harga) dan kestabilan kewangan. Untuk memahami sepenuhnya nisbah kerugian syarikat insurans dari masa ke masa, terdapat banyak faktor yang harus dipertimbangkan, termasuk, tetapi tidak terhad kepada: tempoh masa di mana kerugian dibayar, kekerapan dan keterukan garis liputan yang ditawarkan, kecukupan harga, jumlah langkah kawalan kerugian, dan metrik lain.
Contoh Dunia Sebenar Kerugian Ditanggung
Pada November 2018, kebakaran hutan bermula di Camp Creek Road di California dan menyebar dengan cepat, menjadi kebakaran paling dahsyat dalam sejarah negara. The Camp Fire-kerana ia menjadi dikenal-dibunuh berpuluh-puluh penduduk dan memusnahkan lebih 153, 000 ekar tanah dan lebih daripada 18, 000 struktur, termasuk rumah.
Syarikat insurans Merced Property & Casualty Co menghadapi $ 64 juta tuntutan dari kebakaran. Walau bagaimanapun, syarikat itu hanya mempunyai aset $ 23 juta, seperti yang dilaporkan oleh CNN. Akibatnya, syarikat terpaksa menjual semua asetnya untuk menampung tuntutan, yang disebut pembubaran. Syarikat itu bangkit dan tidak lagi wujud kerana penanggung insurans tidak mempunyai rizab kerugian yang mencukupi untuk menampung tuntutan dan kerugian yang ditanggungnya.
