Modal Tahap 1, di bawah Basel Accord, mengukur modal teras bank. Nisbah modal Tahap 1 mengukur kesihatan kewangan bank, modal utamanya berbanding dengan jumlah aset berwajaran risiko (RWA). Di bawah Basel III, bank dan institusi kewangan mesti mengekalkan nisbah modal Tier 1 minimum untuk memastikan daripada kerugian yang tidak dijangka seperti yang berlaku semasa krisis kewangan pada tahun 2008. Nisbah modal minimum peringkat 1 ialah 6%.
Nisbah 1 Modal Biasa
Modal Tahap 1 Dijelaskan
Modal Tahap 1 termasuk ekuiti pemegang saham bank dan pendapatan tertahan. Aset berwajaran risiko adalah aset bank yang tertimbang mengikut pendedahan risiko mereka. Sebagai contoh, tunai membawa risiko sifar, tetapi terdapat pelbagai pemberat risiko yang dikenakan ke atas pinjaman tertentu seperti gadai janji atau pinjaman komersial. Weighting risiko adalah peratusan yang digunakan untuk pinjaman yang sama untuk mencapai jumlah aset berwajaran risiko. Untuk menghitung nisbah modal peringkat bank 1, bahagikan modal 1 peringkatnya dengan jumlah aset berwajaran risikonya.
6%
Nisbah modal Tahap minimum.
Modal Tahap 2
Modal Tahap 2 terdiri daripada sebarang modal tambahan bank, seperti rugi pinjaman dan rizab penilaian semula dan rizab yang tidak didedahkan. Modal Tahap 2 dianggap secara berasingan dalam analisis risiko bank kerana ia biasanya kurang selamat daripada modal Tahap 1.
Keperluan Modal Tahap 1
Nisbah modal Tahap 1 boleh dinyatakan sebagai kesemua modal teras bank atau sebagai nisbah modal biasa Tahap 1 atau nisbah CET1. Nisbah CET1 tidak termasuk saham pilihan dan kepentingan tidak mengawal dari jumlah modal Tier 1; oleh itu, ia sentiasa kurang daripada atau sama dengan jumlah nisbah modal.
Di bawah Perjanjian Basel, bank mesti mempunyai nisbah modal minimum sebanyak 8% dan 6% harus modal Tahap 1. Nisbah 6% Tahap 1 mesti terdiri daripada sekurang-kurangnya 4.5% daripada CET1.
Dalam 2-19, keperluan Basel III akan dilaksanakan sepenuhnya, dan bank-bank akan memerlukan "penambakan pemanfaatan modal" mandatori sebanyak 2.5% daripada aset berwajaran risiko bank, yang membawa jumlah minimum CET1 kepada 7% (4.5% ditambah 2.5 %). Sekiranya terdapat pertumbuhan kredit yang tinggi, bank mungkin memerlukan penampan tambahan sehingga 2.5% daripada modal berwajaran risiko yang terdiri daripada modal CET1.
Pinjaman adalah Aset untuk Bank
Walaupun ia kelihatan tidak masuk akal, pinjaman dianggap aset untuk bank kerana bank memperoleh pendapatan dari pinjaman dalam bentuk bunga dari peminjam. Sebaliknya, deposit adalah liabiliti kerana bank membayar faedah kepada pemegang deposit.
Mengenal pasti sama ada Bank Diagih Baik
Pengawal selia menggunakan nisbah modal tier 1 untuk menentukan sama ada bank dipermodalkan dengan baik, kekurangan modal, atau memadai dengan cukup untuk keperluan minimum.
Sebagai contoh, bank ABC mempunyai ekuiti pemegang saham sebanyak $ 3 juta dan pendapatan tersimpan $ 2 juta, jadi modal tier 1 adalah $ 5 juta. Bank ABC mempunyai aset berwajaran risiko sebanyak $ 50 juta. Akibatnya, nisbah modal peringkat bank adalah 10% ($ 5 juta / $ 50 juta), dan dianggap sebagai modal yang baik berbanding dengan keperluan minimum.
Sebaliknya, bank DEF mengekalkan pendapatan sebanyak $ 600, 000 dan ekuiti pemegang saham sebanyak $ 400, 000. Oleh itu, modal tier 1 adalah $ 1 juta. Bank DEF mempunyai aset berwajaran risiko sebanyak $ 25 juta. Oleh itu, nisbah modal peringkat bank DEF 1 adalah 4% ($ 1 juta / $ 25 juta), yang kekurangan modal kerana ia berada di bawah nisbah modal minimum peringkat 1 di bawah Basel III.
Bank GHI mempunyai modal tier 1 $ 5 juta dan aset berwajaran risiko sebesar $ 83.33 juta. Akibatnya, nisbah modal bank peringkat 1 GHI adalah 6% ($ 5 juta / $ 83.33 juta), yang dianggap cukup dimodalkan kerana ia bersamaan dengan nisbah modal peringkat minimum 1.
