Akaun Simpanan Kesihatan: Tinjauan Keseluruhan
Akaun Simpanan Kesihatan (HSA) adalah seperti akaun simpanan peribadi, tetapi ia hanya boleh digunakan untuk perbelanjaan penjagaan kesihatan yang berkelayakan. Untuk layak, anda mesti didaftarkan dalam Rancangan Kesihatan Tinggi (HDHP). Akaun Simpanan Kesihatan juga mempunyai beberapa kelebihan cukai yang penting.
Takeaways Utama
- Akaun Simpanan Kesihatan (HSA) boleh membantu pesakit-pesakit yang mempunyai pelan insurans kesihatan yang tinggi yang boleh dikurangkan merangkumi kos luar mereka. Penyerahan kepada HSA biasanya tidak tertakluk kepada cukai pendapatan persekutuan, dan pendapatan dalam akaun tumbuh bebas cukai. Wang yang tidak dijanjikan dalam gulung HSA pada akhir tahun supaya ia tersedia untuk perbelanjaan kesihatan masa depan. Rancangan kesihatan tinggi yang boleh dikurangkan, yang merupakan keperluan untuk HSA, tidak selalu menjadi pilihan terbaik untuk pesakit, terutama yang mengharapkan untuk memiliki perbelanjaan penjagaan kesihatan yang penting pada masa akan datang. Mereka pesakit mungkin lebih baik dengan pelan insurans yang mengenakan premium yang lebih tinggi di hadapan tetapi meliputi peratusan yang lebih tinggi dari kos mereka.
Kelebihan Akaun Simpanan Kesihatan
Banyak Perbelanjaan yang Layak. Perbelanjaan yang layak termasuk pelbagai perkhidmatan kesihatan, pergigian dan mental yang luas. Mereka dijelaskan secara terperinci dalam Penerbitan IRS 502, Perubatan dan Pergigian.
Lain-lain Boleh Menyumbang. Sumbangan boleh datang dari anda, majikan anda, saudara atau orang lain yang ingin menambah HSA anda. Walau bagaimanapun, Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri menetapkan had. Sebagai contoh, bagi tahun 2019, had itu ialah $ 3, 500 untuk individu dan $ 7, 000 untuk keluarga, ditambah tambahan $ 1, 000 "sumbangan" untuk sesiapa yang berusia 55 tahun atau lebih tua pada penghujung tahun cukai.
Sumbangan Pra-Cukai. Sumbangan biasanya dibuat dengan dolar sebelum cukai, melalui potongan gaji di majikan anda. Akibatnya, mereka tidak termasuk dalam pendapatan kasar anda dan tidak tertakluk kepada cukai pendapatan persekutuan. Di kebanyakan negeri, sumbangan tidak tertakluk kepada cukai pendapatan negeri.
Sumbangan Selepas Cukai Cukai-Deductible. Jika anda membuat sumbangan dengan dolar selepas cukai, anda boleh memotongnya daripada pendapatan kasar anda pada pulangan cukai anda, mengurangkan bil cukai anda untuk tahun ini.
Pengeluaran Bebas Cukai. Pengeluaran daripada HSA anda tidak tertakluk kepada cukai persekutuan (atau dalam kebanyakan kes, negeri) jika anda menggunakannya untuk perbelanjaan perubatan yang layak.
Pendapatan Bebas Cukai. Apa-apa faedah atau pendapatan lain dalam wang dalam akaun adalah bebas cukai.
Peralihan Tahunan. Jika anda mempunyai wang yang tersisa di HSA anda pada akhir tahun, ia akan bergulir ke tahun berikutnya.
Kemudahalihan. Wang dalam HSA anda tetap tersedia untuk perbelanjaan perubatan yang layak pada masa hadapan walaupun anda menukar rancangan insurans kesihatan, pergi bekerja untuk majikan yang lain, atau bersara.
Kemudahan. Kebanyakan HSA mengeluarkan kad debit, jadi anda boleh membayar untuk ubat-ubatan preskripsi dan perbelanjaan lain yang layak serta-merta. Jika anda menunggu bil yang datang dalam mel, anda boleh menghubungi pusat pengebilan dan membuat pembayaran melalui telefon menggunakan kad Debit.
Kelemahan Akaun Simpanan Kesihatan
Keperluan Deduktif Tinggi. Pelan Kesihatan Tinggi yang Dimasukkan, yang anda perlukan untuk memenuhi syarat untuk HSA, boleh meletakkan beban kewangan yang lebih besar kepada pesakit daripada jenis insurans kesihatan yang lain. Walaupun anda akan membayar lebih sedikit premium setiap bulan, mungkin sukar-walaupun dengan wang dalam HSA-untuk menghasilkan wang tunai untuk memenuhi deductible untuk prosedur perubatan yang mahal.
Tekanan untuk menyimpan. Sesetengah orang enggan mencari penjagaan kesihatan apabila mereka memerlukannya kerana mereka tidak mahu membelanjakan wang dalam akaun HSA mereka.
Cukai dan penalti. Sekiranya anda mengeluarkan dana untuk perbelanjaan yang tidak berkelayakan sebelum anda bertukar 65, anda akan dikenakan cukai ke atas wang itu dengan penalti sebanyak 20%. Selepas 65 tahun, anda akan dikenakan cukai tetapi bukan hukuman.
Penyimpanan rekod. Anda mesti menyimpan resit untuk membuktikan bahawa pengeluaran anda digunakan untuk perbelanjaan kesihatan yang berkelayakan.
Bayaran. Sesetengah HSA mengenakan bayaran penyelenggaraan bulanan atau bayaran setiap transaksi, yang berbeza oleh institusi. Walaupun biasanya tidak terlalu tinggi, bayaran akan dipotong ke bawah. Kadang-kadang bayaran ini dikecualikan jika anda mengekalkan keseimbangan minimum tertentu.
Kelebihan Dan Kerugian Daripada Akaun Simpanan Kesihatan
Wang dalam Akaun Simpanan Kesihatan anda boleh dilancarkan dari tahun ke tahun supaya ia tersedia untuk perbelanjaan masa depan.
