Apa itu IRA Penjaga?
IRA Penjaga adalah Akaun Persaraan Individu yang dipegang atas nama seorang penjaga atau ibu bapa yang sah bagi pihak seorang kanak-kanak atau orang lain di bawah umur 18-21 (bergantung kepada undang-undang negara) atau individu yang tidak mampu mengendalikan kewangan mereka sendiri disebabkan kecacatan fizikal atau mental. Ini juga dipanggil IRA kustodial.
Memahami IRA Guardian
Penjaga bertanggungjawab untuk menandatangani dokumen bagi pihak dewasa dewasa atau keperluan khas. Tanggungjawab penjaga berhenti apabila anak itu tidak lagi kecil atau apabila orang dewasa dapat mengendalikan kewangannya sendiri.
Faedah IRA Penjaga
Terdapat dua jenis IRA yang berbeza yang sesuai untuk kanak-kanak: tradisional dan Roth. Perbezaan utama antara IRA tradisional dan Roth ialah apabila anda membayar cukai atas wang yang menyumbang kepada pelan tersebut. Dengan IRA tradisional, anda membayar cukai apabila anda mengeluarkan wang semasa bersara (pada kadar cukai yang dikenakan kemudian). IRA tradisional mengandungi pendapatan sebelum cukai. Dengan IRA Roth, wang yang dimasukkan ke dalam akaun telah dikenakan cukai, jadi ia mengandungi pendapatan selepas cukai.
Wang itu membiak tanpa cukai sementara ia sama ada dengan IRA tradisional atau Roth. Tetapi manfaat Roth adalah apabila anak itu mengeluarkan duit itu beberapa dekad kemudian, dia tidak perlu membayar cukai pendapatan. Terlebih lagi, tidak ada pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) pada akaun Roth. Sudah tentu, peraturan ini boleh berubah pada bila-bila masa berdasarkan perundangan kerajaan.
Sebagai penjaga, anda (orang dewasa) mengawal aset dalam IRA penjagaan sehingga anak anda mencapai usia 18 (atau 21 di beberapa negeri), di mana asetnya diserahkan kepadanya. IRA dibuka dengan nama anak anda, dan anda perlu memberikan nombor Jaminan Sosialnya apabila anda membuka akaun.
IRAs masuk akal untuk anak-anak yang mempunyai pendapatan yang mencukupi yang mereka harus memfailkan cukai pendapatan. Perhatikan bahawa untuk 2020, potongan standard naik kepada $ 12, 400 untuk individu, dari $ 12, 200 pada tahun 2019, jadi anak-anak boleh membuat banyak dan tidak perlu membayar apa-apa cukai persekutuan, walaupun mereka masih perlu memfailkan penyata.
Menukar IRA tradisional kepada Roth mungkin masuk akal untuk kanak-kanak, terutama pada tahun-tahun ketika mereka tidak mempunyai pendapatan. Mereka boleh menukar sehingga potongan standard setiap tahun dan membayar sedikit kepada tiada cukai persekutuan.
