Apakah Sektor Perkhidmatan Kewangan?
Syarikat-syarikat dalam industri perkhidmatan kewangan berada dalam perniagaan menguruskan wang. Secara global, industri perkhidmatan kewangan mengetuai dunia dari segi pendapatan dan permodalan pasaran ekuiti. Konglomerat besar menguasai sektor ini, tetapi ia juga termasuk pelbagai syarikat kecil.
Menurut Jabatan Kewangan dan Pembangunan Dana Kewangan Antarabangsa (IMF), perkhidmatan kewangan digambarkan sebagai proses dimana pengguna atau perniagaan memperoleh keuntungan kewangan. Sebagai contoh, penyedia sistem pembayaran menyediakan perkhidmatan kewangan apabila ia dapat menerima dan memindahkan dana dari pembayar kepada penerima. Ini termasuk akaun yang diselesaikan melalui kad kredit dan debit, cek dan pemindahan dana elektronik.
Pertimbangkan penasihat kewangan. Penasihat menguruskan aset dan menawarkan nasihat bagi pihak klien. Penasihat tidak secara langsung menyediakan pelaburan atau produk lain. Sebaliknya, penasihat memudahkan pergerakan dana antara penabung dan penerbit sekuriti dan instrumen lain. Perkhidmatan ini adalah tugas sementara dan bukan aset ketara.
Barang-barang kewangan, sebaliknya, bukan tugas; mereka adalah perkara. Pinjaman gadai janji mungkin kelihatan seperti perkhidmatan, tetapi sebenarnya produk yang berlanjutan melebihi peruntukan awal. Stok, bon, pinjaman, aset komoditi, hartanah dan polisi insurans adalah contoh barangan kewangan.
Takeaways Utama
- Perkhidmatan kewangan adalah sektor yang semakin berpengaruh dalam ekonomi moden. Perkhidmatan kewangan merujuk kepada pelbagai aktiviti yang lebih khusus seperti perbankan, pelaburan, dan insurans. Perkhidmatan kewangan adalah terhad kepada aktiviti firma perkhidmatan kewangan dan profesional mereka sementara produk kewangan adalah barang, akaun, atau pelaburan sebenar yang mereka sediakan.
Perkhidmatan Perbankan
Perkhidmatan perbankan komersil adalah asas kepada kumpulan perkhidmatan kewangan. Operasi bank komersial termasuk penyimpanan deposit, pengeluaran kredit dan kad debit, dan pinjaman wang. Industri perbankan sangat prihatin dengan penjimatan langsung dan pinjaman sementara sektor perkhidmatan kewangan menggabungkan pelaburan, insurans, pengagihan semula risiko, dan aktiviti kewangan lain. Bank memperoleh pendapatan terutamanya berdasarkan perbezaan kadar faedah yang dikenakan untuk akaun kredit dan kadar yang dibayar kepada pendeposit. Perkhidmatan kewangan seperti ini terutamanya memperoleh pendapatan melalui yuran, komisen, dan kaedah lain seperti penyebaran pada kadar faedah antara pinjaman dan deposit.
Bank pelaburan biasanya hanya berfungsi dengan pembuat perjanjian dan pelanggan bernilai tinggi, bukan orang awam. Bank-bank ini menanggung jamin perjanjian, akses yang selamat ke pasaran modal, menawarkan pengurusan kekayaan dan nasihat cukai, menasihatkan syarikat-syarikat mengenai penggabungan dan pengambilalihan, dan memudahkan pembelian dan penjualan saham dan bon. Penasihat kewangan dan pembrokeran diskaun juga menduduki niche ini.
Perkhidmatan Pelaburan
Individu boleh mengakses pasaran kewangan seperti stok dan bon melalui perkhidmatan pelaburan. Broker (sama ada dalam talian atau dalam talian sendiri) memudahkan pembelian dan penjualan sekuriti dan mengambil komisen untuk perkhidmatan mereka. Penasihat kewangan boleh mengenakan yuran tahunan berdasarkan aset di bawah pengurusan dan mengarahkan beberapa perdagangan dalam usaha membina dan mengurus portfolio yang beragam. Penasihat Robo adalah penjelmaan terkini nasihat kewangan dan pengurusan portfolio, dengan peruntukan portfolio algoritma automatik dan eksekusi perdagangan.
Dana lindung nilai, dana bersama dan perkongsian pelaburan melaburkan wang dalam pasaran kewangan dan mengutip yuran pengurusan dalam proses. Organisasi-organisasi ini memerlukan perkhidmatan jagaan untuk perdagangan dan penyelenggaraan portfolio mereka, serta nasihat undang-undang, pematuhan dan pemasaran. Terdapat juga vendor perisian yang menampung komuniti dana pelaburan dengan membangunkan aplikasi perisian untuk pengurusan portfolio, pelaporan klien dan perkhidmatan back-office lain.
Dana ekuiti persendirian, pembekal modal teroka dan pelabur malaikat membekalkan modal pelaburan kepada syarikat sebagai pertukaran untuk kepentingan pemilikan atau penyertaan keuntungan. Modal usaha adalah sangat penting kepada firma teknologi pada tahun 1990-an. Kebanyakan perkara yang berlaku di belakang tabir dalam pembuatan tawaran besar dikaitkan dengan kumpulan ini.
Perkhidmatan Insurans
Insurans adalah satu lagi subsektor penting dalam industri perkhidmatan kewangan. Di Amerika Syarikat, seorang agen insurans berbeza dari broker. Yang pertama adalah wakil syarikat penerbangan insurans, sementara yang terakhir mewakili tertanggung dan kedai-kedai di sekitar untuk polisi insurans. Ini juga merupakan alam penaja jamin, yang menilai risiko menginsuranskan pelanggan dan juga menasihati bank pelaburan atas risiko pinjaman. Akhir sekali, penanggung insurans semula berada dalam perniagaan menjual insurans kepada penanggung insurans sendiri untuk membantu melindungi mereka dari kerugian bencana.
Perkhidmatan insurans disediakan untuk perlindungan terhadap kematian atau kecederaan (contohnya insurans hayat, insurans pendapatan kecacatan, insurans kesihatan), terhadap kehilangan atau kerosakan harta benda (misalnya, insurans pemilik rumah, insurans kereta), atau terhadap liabiliti atau tuntutan mahkamah - di antara beberapa klasifikasi yang lebih disasarkan.
Perkhidmatan Cukai dan Perakaunan
Sektor perkhidmatan kewangan yang luas juga termasuk akauntan dan perkhidmatan pemfailan cukai, pertukaran mata wang dan perkhidmatan pemindahan kawat, perkhidmatan dan rangkaian mesin kad kredit. Ia juga termasuk perkhidmatan penyelesaian hutang dan penyedia pembayaran global seperti Visa dan Mastercard, serta pertukaran yang memudahkan stok, derivatif dan perdagangan komoditi.
Akauntan menggunakan pendidikan atau pengalaman dalam bidang perniagaan, kewangan atau perakaunan untuk memeriksa ketepatan penyata kewangan. Akauntan memastikan semua rekod dan penyata kewangan, seperti kunci kira-kira, penyata pendapatan dan kerugian, penyata aliran tunai dan penyata cukai, adalah selaras dengan undang-undang dan peraturan persekutuan dan prinsip perakaunan yang diterima umum (GAAP). Akauntan juga menyusun maklumat yang diperlukan untuk menyediakan penyertaan kepada akaun syarikat, seperti lejar am, dan mereka mendokumenkan transaksi kewangan perniagaan dari masa ke masa. Maklumat ini digunakan untuk menyediakan penyata mingguan, bulanan, suku tahunan atau tahunan dan laporan perakaunan kos. Akauntan juga mesti menyelesaikan sebarang percanggahan atau penyelewengan yang mereka dapati dalam rekod, penyata atau transaksi yang didokumenkan. Mereka biasanya mematuhi prosedur kawalan perakaunan yang ditetapkan melalui sistem perakaunan atau program perisian.
Akauntan sering diberikan tugas lain yang berkaitan dengan kewangan selain menganalisis rekod dan penyata kewangan. Tugas tugas tambahan termasuk memantau kecekapan prosedur kawalan perakaunan atau program perisian untuk memastikan mereka terkini dengan peraturan persekutuan dan negeri. Akauntan juga ditugaskan membuat cadangan kepada pelbagai jabatan atau kakitangan C-suite mengenai penggunaan sumber dan prosedur syarikat yang cekap. Cadangan ini bertujuan untuk memberikan penyelesaian kepada masalah atau masalah kewangan perniagaan yang berpotensi mahal. Dalam sesetengah keadaan, akauntan juga ditugaskan untuk menyediakan dan mengkaji semula invois untuk pelanggan dan vendor untuk membantu pembayaran tepat pada masanya atas baki tertunggak. Penyesuaian gaji, pengesahan kontrak dan perintah, pembinaan belanjawan syarikat, dan pembangunan model kewangan atau ramalan juga mungkin menjadi sebahagian daripada tanggungjawab biasa akauntan.
Di samping tugas ini, akauntan menyediakan dan memfailkan cukai untuk syarikat dan individu. Mereka menganalisis semua aset syarikat, pendapatan yang diperoleh dan dibayar, atau perbelanjaan dan liabiliti yang dijangkakan untuk mencapai jumlah kewajiban cukai untuk tahun ini. Dengan kedua-dua penyediaan dan pemfailan cukai syarikat dan individu, akauntan dijangka memberikan analisa terperinci tentang kecekapan atau ketidakcukai cukai dan membuat cadangan tentang bagaimana untuk mengurangkan jumlah liabiliti cukai pada masa akan datang.
