Adakah IRA Saya Akan Dihiasi?
Bergantung kepada keadaan di mana anda tinggal, akaun persaraan individu anda (IRA) boleh dihiasi oleh beberapa pemiutang. Tidak seperti rancangan 401 (k) atau kenderaan simpanan persaraan yang berkelayakan, individu yang ditubuhkan secara individu, Roth, SEP, dan SIMPLE IRA tidak dilindungi di bawah Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja (ERISA) 1974. Walaupun rancangan persaraan yang ditaja oleh majikan dilindungi 100% dari pemiutang, akaun IRA individu tidak diberikan perlindungan yang sama.
Takeaways Utama
- IRA anda boleh diilhami oleh kerajaan untuk membayar hutang persekutuan anda. Pembatalan boleh membuat peraturan mereka sendiri mengenai pengambilan IRA untuk membayar hutang, dan peraturan-peraturan itu berbeza-beza. Hubungan hutang yang baik, seperti sokongan kanak-kanak dan tunjangan, adalah antara penyebab yang paling biasa daripada IRA garnishment oleh negeri-negeri.
Pengecualian Persekutuan
Selain daripada pengecualian sebahagian untuk muflis, tidak ada pengecualian mandat yang dikemukakan dari IRA. Oleh itu, simpanan persaraan anda boleh dihiasi untuk memenuhi sebarang hutang persekutuan. Hutang persekutuan yang paling biasa berpuas hati dengan penyitaan dana IRA adalah cukai yang terhutang kepada Internal Revenue Service (IRS).
Gunting Persekutuan Persekutuan IRA biasanya dilakukan untuk membayar cukai ke IRS.
Pengecualian Kebankrapan
Terdapat beberapa perlindungan persekutuan untuk IRA anda jika anda mengisytiharkan muflis. Walau bagaimanapun, perlindungan tanpa had menggalakkan orang-orang dalam bahaya muflis untuk meletakkan semua wang mereka ke IRA untuk mengelakkan daripada membayar pemiutang. Untuk mengelakkan penyalahgunaan ini, Akta Pencegahan Penyalahgunaan Kebankrapan dan Perlindungan Pengguna pada tahun 2005 mengehadkan pengecualian IRA kepada $ 1 juta, yang masih merupakan jumlah kemas.
Pengecualian Negeri
Negara-negara boleh memilih untuk mematuhi sistem pengecualian persekutuan atau membuat pengecualian mereka sendiri, jadi pengecualian khusus untuk IRA garnishment boleh berubah secara meluas oleh negara. Selain dari IRS atau kreditor persekutuan lain, negara boleh menyekat mana-mana dan semua pemiutang akses kepada dana IRA. Di sesetengah negeri, seperti New York dan New Jersey, IRA dikecualikan sepenuhnya dari sebarang garnishment bukan persekutuan.
Di negeri-negeri lain, IRA dikecualikan dalam keadaan tertentu. Satu keperluan umum ialah pengecualian hanya terpakai kepada dana yang didepositkan lebih daripada 120 hari sebelum deklarasi muflis. Satu lagi pengecualian terpakai kepada jumlah IRA anda yang dianggap perlu untuk menyokong anda, pasangan anda, dan tanggungan anda. Sesetengah negeri mengenakan cap pada jumlah ini, sementara yang lain tidak. Di kebanyakan negeri juga tidak ada perlindungan untuk dana IRA jika pemilik akaun berhutang wang berhubung penghakiman yang berkaitan dengan hutang dalam negeri.
Hutang Hubungan Dalam Negeri
Terdapat beberapa hutang hubungan domestik yang boleh mengakibatkan garisan pemalsuan IRA, bergantung kepada keadaan anda. Sokongan kanak-kanak adalah salah satu sebab yang paling biasa penyitaan IRA yang dibenarkan. Di banyak negeri-termasuk dana Kentucky, Colorado, dan Louisiana-IRA tidak dilindungi daripada keputusan mahkamah berkaitan dengan sokongan atau penyelenggaraan anak yang terlampau.
Di negara-negara lain, IRA anda juga boleh dijadikan garisan untuk memenuhi jenis pertimbangan hubungan domestik yang lain. Di samping tunggakan sokongan kanak-kanak, Kentucky, Louisiana, dan Rhode Island juga membenarkan gunting untuk memenuhi keperluan alim. Wisconsin membenarkan rampasan dana IRA untuk memenuhi perintah mahkamah yang berkaitan dengan pembatalan perkahwinan, perceraian, atau pengasingan undang-undang.
Pengecualian Denda Pengeluaran Awal
Mana-mana pengedaran yang diambil dari IRA anda sebelum anda mencapai usia 59½ biasanya dikenakan penalti cukai sebanyak 10%. Malangnya, ini juga terpakai kepada apa-apa amaun yang dikeluarkan untuk memuaskan pemiutang sebelum anda mencapai umur persaraan. Walau bagaimanapun, jika IRA anda dihiasi untuk memenuhi hutang kepada IRS, penalti diketepikan.
