Anuiti boleh menjadi pelaburan yang hebat untuk simpanan persaraan dan perancangan harta tanah, tetapi mereka datang dengan tangkapan. Sekiranya wang ditarik balik dari anuiti sebelum menentukan kontrak, syarikat insurans biasanya menilai penalti yang besar. Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) juga boleh menilai penalti cukai pendapatan ke atas dana yang dikeluarkan. Amaun penalti bergantung kepada umur pelabur pada masa pengeluaran, berapa lama pelaburan telah diadakan dan keadaan untuk membuat pengeluaran.
Takeaways Utama
- Pengeluaran dari anuitas boleh mencetuskan penalti dua jenis asas. Penanggung insurans yang mengeluarkan caj anuiti membayar yuran penyerahan sekiranya dana ditarik balik semasa fasa pengumpulan anuiti. IRS mengenakan penalti pengeluaran awal sebanyak 10% jika pemegang anuiti berada di bawah umur 59½ tahun.
Caj Serahan Anuiti
Kontrak anuiti dikeluarkan oleh syarikat insurans untuk tempoh pelaburan tertentu, biasanya dari empat hingga lapan tahun. Juga dikenali sebagai fasa pengumpulan, ini adalah tempoh di mana jumlah sekali gus awal anda perlu berkembang, mengumpul dana yang akan dibayar kepada anda kemudian, dalam fasa annuitization. Oleh itu, apa-apa pengeluaran yang anda buat dalam tempoh ini menanggung caj penyerahan balik.
Untuk setiap tahun pelaburan dipegang, penalti untuk perubahan pengeluaran awal, semakin rendah semakin lama anuiti diadakan. Ini dipanggil jadual penyerahan. Ia bukan perkara biasa untuk penalti pengeluaran awal yang dibuat dalam beberapa tahun pertama memiliki anuitas melebihi 5%. Sebagai contoh, anuiti dengan tempoh pelaburan lapan tahun mungkin mempunyai caj penyerahan sebanyak 8% pada tahun satu selepas anda mendaftar, 7% dalam dua tahun, dan sebagainya, menjatuhkan satu mata peratusan setiap tahun sehingga tahun lapan.
Penalti Cukai ke atas Anuiti
Sebagai tambahan kepada penalti yang dinilai oleh syarikat insurans, pengeluaran awal juga boleh mencetuskan penalti IRS - khususnya penalti penarikan 10%, yuran yang sama yang dikenakan pada pengagihan awal daripada 401 (k) atau Akaun Persaraan Individu (IRA).
Sebab: anuiti dianggap sebagai produk persaraan oleh IRS, tanpa mengira sama ada kontrak itu diadakan dalam pelan persaraan yang layak (yang biasanya bukan idea yang baik). Malah anuiti anu tidak berkelayakan (yang dibeli dengan dolar selepas cukai dan tidak dipegang dalam akaun persaraan) memerlukan pemilik mencapai usia 59½ sebelum mengambil pengagihan bebas penalti.
Bersama dengan penalti, pengeluaran awal dari anuitas juga mungkin tertakluk kepada cukai pendapatan, dikira pada kadar cukai pendapatan tetap anda (secara umumnya, sebarang pendapatan dikurangkan jumlah asal yang anda melabur dalam anuiti).
Penalti 10% dikenakan kepada bahagian pendapatan pengeluaran - yang tidak terdengar terlalu buruk, kecuali bahawa, apabila berkaitan dengan anuitas, IRS menganggap bahawa pendapatan ditarik balik terlebih dahulu (bukan pelaburan asal anda).
Pengecualian kepada Peraturan Penalti Anuiti
Nasib baik, seperti akaun persaraan, anuiti membolehkan pengeluaran awal tanpa penalti sekiranya annuitant menjadi kurang upaya atau mati. Di samping itu, beberapa kontrak menawarkan manfaat untuk mengeluarkan pengeluaran bebas penalti untuk membayar perbelanjaan penjagaan jangka panjang.
Banyak kontrak anuitas juga membiarkan pemilik menarik diri sehingga 10% daripada nilai kontrak atau premium setiap tahun, seperti yang ditakrifkan dalam kontrak, tanpa penalti.
