Pengalaman tahun kemalangan menunjukkan premium yang diperoleh dan kerugian yang ditanggung semasa tempoh tertentu. Pengalaman tahun kemalangan biasanya diperiksa selama dua belas bulan, yang disebut tahun kemalangan. Tempoh pendedahan biasanya ditetapkan pada tahun kalendar dan bermula pada 1 Januari.
Pengalaman tahun kemalangan digunakan untuk menunjukkan sama ada premium melindungi kerugian syarikat insurans secara berkesan. Statistik negatif menunjukkan bahawa premium tidak mencukupi untuk menampung kerugian. Pengalaman tahun kecelakaan biasanya merangkumi kerugian apabila ia berlaku, bukan apabila dilaporkan. Ia juga termasuk premium yang diperolehi dalam tempoh masa yang sama, tanpa mengira apabila premium ditaja jamin.
Pengalaman Tahun Kemalangan Kecemasan
Terdapat dua jenis pengalaman kemalangan tahun pengalaman: pengalaman tahun kalendar dan pengalaman tahun dasar.
Pengalaman tahun kalendar termasuk kerugian yang ditanggung pada tahun kalendar (lazimnya bermula pada 1 Januari) dan premium yang diperolehi dalam tempoh masa yang sama. Kerugian termasuk kerugian yang ditanggung tetapi tidak dilaporkan (IBNR), dan perubahan rizab kerugian.
Pengalaman tahun dasar termasuk premium dan kerugian daripada dasar yang diperbaharui atau ditaja jamin dalam tahun tertentu. Kerugian (termasuk rizab rugi) daripada polisi hanya termasuk jika polisi diperbaharui atau ditaja jamin pada tahun ini, dan premium hanya termasuk jika ia diperoleh pada masa yang sama. Sepanjang tahun, pengiraan dianggap sebagai "membangun", yang bermaksud pengiraan tidak boleh dimuktamadkan sehingga kerugian diselesaikan.
Perbezaan antara kedua-dua kaedah adalah: Pengalaman tahun kalendar melihat kerugian dari tuntutan yang dibuat semasa tahun tertentu (penekanan pada "kerugian"); Pengalaman tahun dasar melihat bagaimana satu set polisi tertentu - yang berkuat kuasa pada tahun ini - terdedah kepada kerugian (penekanan pada "pendedahan").
Aktuari menggunakan data tahun dasar kerana ia sepadan dengan tuntutan yang dibuat terhadap dasar tertentu. Kelemahannya adalah bahawa penanggung insurans terus menaja polisi baru, yang membuat analisis dasar yang ditaja jamin lewat dalam tahun kalendar yang berbeza. Dasar-dasar ini akan meregangkan selama dua tahun kalendar. Cara yang paling tepat untuk mengira pengalaman tahun kemalangan ialah membahagikan jumlah kerugian (kerugian yang ditanggung ditambah rizab kerugian) dengan pendedahan yang diperoleh, iaitu amaun premium yang terdedah kepada kehilangan sepanjang tempoh tertentu. Kerana kaedah ini boleh mengambil lebih banyak masa untuk mengira, premium yang diperolehi boleh dikira dengan menggunakan kaedah yang diperolehi akaun.
