Isi kandungan
- Pengeluaran Hilang
- Perubahan Bajet Pihak Berkuasa Perubahan
- Ujian Pengeluaran Hilang
- Peranan Majikan
- Membayar Bil Perubatan
- Hidup dengan Hilang Upaya
- Rumah / Pengeluaran Tuisyen
- SEPPs Apabila Anda Meninggalkan Majikan
- Apa yang hendak dikeluarkan
- Pemisahan Perkhidmatan
- Pilihan Lain: A 401 (k) Pinjaman
- Garisan bawah
Ramai pekerja mengira 401 (k) s mereka untuk bahagian singa simpanan simpanan mereka. Itulah sebabnya pelan yang ditaja oleh majikan ini bukanlah tempat pertama yang anda pergi jika anda perlu membuat perbelanjaan utama atau menghadapi kesulitan untuk menjaga bil anda.
Tetapi jika pilihan yang lebih baik habis-contohnya, dana kecemasan atau pelaburan luar mengetuk 401 (k) awal anda mungkin bernilai dipertimbangkan.
Takeaways Utama
- Akta Belanjawan Bipartisan yang diluluskan pada Januari 2018 mengeluarkan peraturan baru yang memudahkan untuk menarik balik jumlah yang lebih besar sebagai penarikan kesusahan dari 401 (k) atau 403 (b) rancangan. Walaupun IRS menetapkan garis panduan umum, peruntukan dalam setiap individu 401 (k) merancang menentukan sama ada pengeluaran kesusahan dibenarkan dan syarat-syarat tertentu. 401 (k) pengeluaran kesusahan tidak sama dengan pinjaman 401 (k). Anda mungkin perlu membayar denda sebanyak 10% jika anda menggunakan wang untuk pembelian dari rumah baru, perbelanjaan pendidikan, pencegahan penangkapan, dan perbelanjaan pengebumian. Satu kelemahan besar dari pengeluaran kesusahan adalah anda tidak dapat membayar kembali uang itu ke dalam rencana anda.
Bagaimana 401 (k) Kerja Pengeluaran Hilang
Pengeluaran kesusahan adalah pemindahan kecemasan dari pelan persaraan, yang dicari sebagai tindak balas kepada apa yang termaktub dalam istilah IRS "keperluan kewangan yang segera dan berat." Ia sebenarnya terpulang kepada pentadbir pelan individu sama ada untuk membenarkan pengeluaran itu atau tidak. Paling tidak, walaupun majikan utama tidak melakukan ini, dengan syarat pekerja memenuhi garis panduan khusus, dan menunjukkan bukti kesulitan kepada mereka.
Menurut peraturan IRS, pengeluaran kesusahan membolehkan anda menarik wang dari akaun tanpa membayar penalti pengeluaran awal 10% yang biasa dikenakan kepada individu di bawah umur 59½ tahun. Jadual di bawah merumuskan apabila anda berhutang dengan penalti dan apabila anda tidak melakukannya.
|
JENIS PENGELUARAN |
10% PENALTI? |
|---|---|
|
Perbelanjaan perubatan |
Tidak (jika perbelanjaan melebihi 7.5% daripada AGI) |
|
Kecacatan kekal |
Tidak |
|
Bayaran berkala yang sama besar (SEPP) |
Tidak |
|
Pemisahan perkhidmatan |
Tidak |
|
Pembelian kediaman utama |
Ya |
|
Belanja tuisyen dan pendidikan |
Ya |
|
Pencegahan pengusiran atau perampasan |
Ya |
|
Perbelanjaan pengebumian atau pengebumian |
Ya |
Pengeluaran kesusahan 401 (k) tidak sama dengan pinjaman 401 (k), fikiran anda. Terdapat beberapa perbezaan, yang paling ketara adalah bahawa pengeluaran kesusahan tidak membenarkan wang yang akan dibayar balik ke dalam akaun. Walau bagaimanapun, anda dapat menyimpan dana baru untuk menyumbang.
Perubahan Bajet Pihak Berkuasa Perubahan
Bagi kebolehaksesan, terdapat beberapa berita gembira: Akta Bajet Bajet yang diluluskan pada Januari 2018 mengeluarkan peraturan baru yang akan memudahkan untuk menarik balik jumlah yang lebih besar sebagai pengeluaran kesusahan dari 401 (k) atau 403 (b).
- Peraturan lama, yang telah bersara pada 2019, menyatakan bahawa anda hanya dapat menarik balik caruman gaji penangguhan anda sendiri - jumlah yang anda telah ditahan dari gaji anda-dari pelan anda ketika mengambil penarikan kesusahan. Peraturan yang menyatakan anda tidak dapat membuat sumbangan baru untuk pelan anda untuk enam bulan akan datang juga tamat pada tahun 2019. Dengan peraturan baru, anda boleh terus menyumbang kepada pelan itu dan juga dapat menerima sumbangan yang sesuai dengan majikan.
Perubahan tambahan untuk 2019 adalah bahawa anda tidak akan dikehendaki mengambil pinjaman pelan sebelum anda layak mendapat pengagihan kesukaran. Walau bagaimanapun, sama ada atau tidak anda akan dibenarkan untuk mengambil pengagihan kesukaran adalah keputusan yang masih tetap dengan majikan anda. Majikan anda juga boleh mengehadkan penggunaan pengedaran tersebut, seperti kos perubatan atau pengebumian, serta memerlukan dokumentasi.
Walaupun penarikan kesusahan sering menghindari penalti 10%, ia masih dikenakan cukai pendapatan atas jumlah yang anda menarik.
6 Ujian untuk 401 (k) Pengeluaran Hilang
Enam ujian untuk pengeluaran kesusahan tidak berubah dengan undang-undang baru. Pengeluaran kesusahan adalah dibenarkan kerana keperluan kewangan yang berat dari yang berikut:
- Penjagaan perubatan atau kos perubatanPembelian kediaman utamaPusat pendidikan menengahPenyimpanan perampasan kediaman atau pengusiran utamaPengeluaran kos perbelanjaan atau burialRepasan ke kediaman utama disebabkan kehilangan kerugian yang akan dikenakan cukai di bawah Seksyen 165 Kod Hasil Dalam Negeri
Dari 2018 hingga 2025, Akta Percukaian dan Pekerjaan mengisytiharkan kerugian sedemikian tidak boleh ditolak cukai kecuali di kawasan bencana persekutuan yang ditetapkan. Perlu diingat bahawa Akta Cukai dan Pekerjaan juga mengurangkan ambang bagi individu yang ditolak untuk perbelanjaan perubatan kepada mereka yang melebihi 7.5% daripada pendapatan kasar (AGI) yang diselaraskan untuk 2017 dan 2018. Walau bagaimanapun, ambang itu meningkat kepada 10% daripada AGI, bermula pada tahun cukai 2019.
Peranan Majikan
Syarat-syarat di mana pengeluaran kesusahan boleh dibuat daripada pelan 401 (k) yang ditentukan oleh peruntukan dalam dokumen pelan seperti yang dipilih oleh majikan. Bercakap kepada wakil sumber manusia di tempat kerja anda untuk mengetahui spesifik rancangan tersebut.
Anda mungkin ingin meminta pentadbir pelan atau majikan untuk salinan perjanjian perihalan pelan ringkasan (SPD). SPD akan merangkumi maklumat mengenai kapan dan di bawah apa keadaan pengeluaran boleh dibuat dari akaun 401 (k) anda. Anda juga boleh meminta penjelasan secara bertulis.
Membayar Bil Perubatan
Pelan peserta boleh membuat baki 401 (k) mereka untuk membayar perbelanjaan perubatan yang tidak dilindungi oleh insurans kesihatan mereka. Sekiranya bil tidak membayar melebihi 7.5% daripada pendapatan kasar (AGI) individu, penalti cukai 10% diketepikan.
Untuk mengelakkan bayaran, penarikan kesusahan mesti berlaku pada tahun yang sama yang pesakit menerima rawatan perubatan. Sekali lagi, pada tahun 2019 jumlah yang anda boleh ambil tidak akan lagi terhad kepada sumbangan elektif anda, tolak mana-mana jumlah pengedaran sebelumnya.
Hidup dengan Hilang Upaya
Perlu diingat bahawa jika anda dilumpuhkan secara kekal, anda mungkin memerlukan 401 (k) anda lebih tinggi daripada kebanyakan pelabur. Oleh itu, mengetik akaun anda harus menjadi pilihan terakhir, walaupun anda kehilangan keupayaan untuk bekerja.
Penalti untuk Pengeluaran Rumah dan Tuisyen
Di bawah undang-undang cukai AS, terdapat beberapa senario lain di mana majikan mempunyai hak, tetapi bukan kewajipan, untuk membenarkan pengeluaran kesusahan. Ini termasuk pembelian kediaman utama, pembayaran tuisyen dan perbelanjaan pendidikan lain, pencegahan pengusiran atau perampasan, dan kos pengebumian.
Walau bagaimanapun, dalam setiap situasi ini, walaupun majikan membenarkan pengeluaran, peserta 401 (k) yang belum mencapai umur 59½ akan terikat dengan penalti sebanyak 10% daripada membayar cukai biasa ke atas sebarang pendapatan. Secara amnya, anda akan mahu melepaskan semua pilihan lain sebelum mengambil jenis hit tersebut.
"Dalam hal pendidikan, pinjaman pelajar boleh menjadi pilihan yang lebih baik, terutama jika mereka disubsidi, " kata Dominique Henderson, Sr., pemilik DJH Capital Management, LLC, sebuah firma penasihat pelaburan berdaftar di Cedar Hill, Texas.
SEPPs Apabila Anda Meninggalkan Majikan
Sekiranya anda telah meninggalkan majikan anda, IRS membenarkan anda menerima "bayaran berkala yang sama rata-rata (SEPPs)" tanpa penalti-walaupun secara teknisnya bukan pengagihan kesukaran. Satu kaveat penting ialah anda membuat pengeluaran biasa ini sekurang-kurangnya lima tahun atau sehingga anda mencapai 59½, yang mana lebih lama. Ini bermakna jika anda mula menerima bayaran pada umur 58 tahun, anda perlu meneruskannya sehingga anda mencapai 63.
Oleh itu, ini bukan strategi ideal untuk memenuhi keperluan kewangan jangka pendek. Sekiranya anda membatalkan pembayaran sebelum lima tahun, semua penalti yang sebelum ini dikecualikan akan disebabkan oleh IRS.
Mengira Jumlah Penarikan
Terdapat tiga kaedah berbeza yang boleh anda pilih untuk mengira nilai pengeluaran anda:
- Pelunasan tetap, jadual pembayaran tetapPenghantaran yang dibantah, jumlah yang berasaskan anuiti atau jangkaan hayat Pengagihan minimum yang diperlukan (RMD), berdasarkan nilai pasaran yang adil
Penasihat kewangan yang dipercayai boleh membantu anda menentukan kaedah mana yang paling sesuai untuk keperluan anda. Terlepas dari kaedah mana yang anda gunakan, anda bertanggungjawab untuk membayar cukai ke atas sebarang pendapatan, sama ada faedah atau keuntungan modal, pada tahun pengeluaran.
Pemisahan Perkhidmatan
Mereka yang telah bersara atau kehilangan pekerjaan pada tahun yang mereka berumur 55 tahun atau lebih, masih lagi cara untuk menarik wang dari pelan yang ditaja oleh majikan mereka. Di bawah peruntukan yang dikenali sebagai "pemisahan perkhidmatan, " anda boleh mengambil pengedaran awal tanpa bimbang tentang penalti. Walau bagaimanapun, seperti pengeluaran lain, anda perlu memastikan anda boleh membayar cukai pendapatan.
Sudah tentu, jika anda mempunyai versi Roth daripada 401 (k), anda tidak akan dikenakan cukai kerana anda menyumbang kepada pelan dengan dolar selepas cukai.
Pilihan Lain: A 401 (k) Pinjaman
Jika majikan anda menawarkan pinjaman 401 (k) yang berbeza-beza dari pengeluaran kesukaran-meminjam dari aset anda sendiri mungkin cara yang lebih baik untuk pergi. Di bawah garis panduan pinjaman IRS 401 (k), peniaga boleh mengambil sehingga 50% daripada baki yang ditetapkan, atau sehingga $ 50, 000 (mana yang kurang). Salah satu kelebihan pinjaman adalah bahawa pelan peserta tidak terpaksa membayar cukai pendapatan pada tahun yang sama, dan tidak menanggung penalti pengeluaran awal.
Perlu diketahui, bagaimanapun, bahawa anda perlu membayar balik pinjaman itu, bersama dengan bunga, dalam tempoh lima tahun (memastikan dana persaraan anda tidak habis). Jika anda dan majikan anda sebahagian, anda mempunyai sehingga Oktober tahun berikutnya-tarikh akhir akhir (dengan lanjutan) untuk memfailkan pulangan cukai-untuk membayar balik pinjaman.
Garisan bawah
Sekiranya pekerja benar-benar perlu menggunakan simpanan persaraan mereka sebelum umur 59½, pinjaman 401 (k) biasanya merupakan kaedah pertama untuk diteruskan. Tetapi jika pinjaman bukanlah satu pilihan-bukan setiap pelan membenarkannya-penarikan kesusahan mungkin kemungkinan bagi mereka yang memahami implikasi. Satu kelemahan besar ialah anda tidak boleh membayar wang yang ditarik semula ke dalam pelan anda, yang boleh menjejaskan simpanan persaraan anda secara kekal. Oleh itu, pengeluaran kesusahan hanya perlu dilakukan sebagai usaha terakhir.
Semak pelan tempat kerja anda, dan perhatikan keadaan mana yang akan memulakan penalti 10% dan yang tidak akan. Ini boleh membuat perbezaan di antara kaedah pintar mendapatkan wang tunai atau pukulan yang menghancurkan kepada telur sarang persaraan anda.
Bandingkan Akaun Pelaburan × Tawaran yang terdapat dalam jadual ini adalah dari perkongsian yang mana Investopedia menerima pampasan. Nama Penyedia Deskripsiartikel berkaitan
401K
Cara Terbaik Menggunakan 401 (k) Anda Tanpa Penalti
401K
Bagaimana Mengeluarkan Wang Dari 401 (k) Anda Awal
401K
Cara Membuat 401 (k) Pengeluaran Hilang
401K
Bolehkah saya Menggunakan 401 (K) Saya Membeli Rumah?
401K
Pengeluaran Hilang Ke Atas vs 401 (k) Pinjaman: Apakah Perbezaan?
401K
Bolehkah saya Gunakan Saya 401 (k) untuk Membayar Pinjaman Kolej Saya?
Pautan Rakan KongsiTerma Berkaitan
Apakah Pengeluaran Hilang? Pengeluaran kecemasan dari pelan persaraan mungkin dibenarkan untuk keperluan luar biasa, tetapi sering dikenakan penalti cukai atau akaun. lebih banyak Taburan Premis Satu taburan pramatang adalah diambil dari IRA, pelan yang layak atau anuiti cukai tertunda yang dibayar kepada penerima yang berusia di bawah umur 59.5. lebih lagi Apakah IRA Tradisional? IRA tradisional (akaun persaraan individu) membolehkan individu untuk mengarahkan pendapatan sebelum cukai ke arah pelaburan yang boleh berkembang menjadi cukai tertunda. lagi Apakah 401 (k) Rancangan? Pelan 401 (k) adalah akaun persaraan sumbangan yang ditakrifkan dengan cukai, yang dinamakan untuk seksyen Kod Hasil Dalam Negeri. Ketahui cara mereka bekerja, termasuk apabila anda perlu menukar pekerjaan. lebih banyak Pengeluaran Pengeluaran Dalam Perkhidmatan Pengeluaran dalam perkhidmatan dibenarkan di bawah beberapa rancangan persaraan sementara seorang pekerja masih bekerja untuk majikan menaja rancangan itu. lagi Panduan Lengkap ke Roth IRA A Roth IRA adalah akaun simpanan persaraan yang membolehkan anda mengeluarkan wang anda tanpa cukai. Ketahui mengapa Roth IRA mungkin pilihan yang lebih baik daripada IRA tradisional untuk beberapa penabung persaraan. lebih lagi