Walaupun menyumbang wang kepada IRA Roth boleh membantu individu menyelamatkan persaraan, lebih banyak memperuntukkan dana ini boleh mencetuskan penalti cukai yang besar. Nasib baik, ada cara untuk mengurangkan kebimbangan ini.
Takeaways Utama
- Individu mungkin mendapati bahawa mereka telah menyumbang terlalu banyak kepada IRA Roth mereka jika pendapatan mereka mengambil lompatan yang tidak dijangka, menjadikan mereka tidak layak untuk sumbangan penuh. Terdapat beberapa remedi, tetapi tindakan mesti diambil sebelum tarikh akhir pemfailan cukai. Mereka yang gagal membetulkan masalah akan dikenakan penalti cukai sebanyak 6% setiap tahun sehingga mereka melakukannya.
Tiga Cara Berurusan dengan Menyumbang Terlalu Banyak
Terdapat tiga cara utama untuk membetulkan sumbangan yang berlebihan kepada IRA Roth, tetapi penyelesaian ini mesti digunakan sebelum tarikh akhir pemfailan cukai untuk mengelakkan penalti. Memandangkan individu biasanya menemui isu ini semasa melakukan cukai mereka, mereka perlu bertindak dengan cepat.
Adalah penting untuk mengetahui istilah "pendapatan bersih yang boleh dikaitkan" atau (NIA), yang merujuk kepada mana-mana pendapatan daripada sumbangan dana yang telah diperolehi sejak ia didepositkan dalam Roth IRA. NIA mesti ditarik balik bersama dengan sumbangan itu sendiri untuk menyelesaikan pembetulan.
Ia juga penting untuk diingat bahawa jika pendapatan anda memberi sumbangan separa, anda tidak perlu mengeluarkan segala-galanya dari Roth IRA anda, iaitu terlalu banyak.
Tiga Tindakan Pembetulan
1. Menyedia semula sumbangan anda
Satu pilihan yang berpotensi adalah untuk mencetuskan lebihan sumbangan anda dan mana-mana NIA sebagai sumbangan kepada IRA tradisional. Ini menganggap anda layak untuk menyumbang kepada IRA tradisional untuk tahun cukai itu. Berikutan laluan Menetapkan Setiap Masyarakat untuk Peningkatan Persaraan (SECURE), jika anda merancang untuk bekerja pada tahun 70-an, anda masih boleh memasukkan wang ke IRA yang boleh ditolak, sehingga usia 72 tahun. Perundangan ini pada dasarnya bermakna bahawa pasangan 70½ akan dibenarkan untuk menyimpan kepada IRA lebih dari $ 14, 000 pada tahun 2020 jika kedua-dua pasangan menyumbang maksimum $ 7, 000 setahun. Sebelum undang-undang ini, 70 ½ adalah usia pemotongan, selepas itu tidak ada individu yang boleh menyumbang sebarang dana baru kepada IRA tradisional mereka, walaupun mereka dapat menyumbang kepada IRA Roth mereka, yang tidak mengenakan had umur.
(Perhatikan bahawa Akta Cukai dan Pekerjaan mengharamkan pembaharuan Roth daripada IRA tradisional atau akaun cukai lain yang berfaedah, bermula pada tahun 2018. Larangan ini tidak digunakan untuk mencipta semula lebihan sumbangan tunai yang tidak berasal dari salah satu daripada sumber tersebut.)
2. Tarik balik sumbangan sumbangan anda
3. Guna sumbangan anda pada tahun hadapan
Anda juga boleh memohon sumbangan berlebihan dan NIA kepada Roth IRA tahun depan. Anda mungkin perlu membayar penalti cukai 6% kepada IRS untuk dapat melakukan ini. Jika anda memilih untuk tidak berbuat apa-apa, anda perlu membayar penalti cukai sebanyak 6% setiap tahun sehingga anda menyelesaikan masalah itu.
Mengapa Lebih Berlebihan Berlaku
Sebab utama yang tidak disengajakan kepada Roth IRAs secara tidak sengaja adalah kenaikan pendapatan yang tidak dijangka. Ini boleh menjejaskan jumlah individu yang layak untuk menyumbang, yang mungkin mereka tidak sedar sehingga mereka melakukan cukai mereka untuk tahun ini. Pada ketika itu, mereka mungkin telah membiayai IRA Roth mereka kepada max.
Had pendapatan untuk menyumbang kepada Roth IRAs untuk 2019 adalah $ 203, 000 untuk individu yang memfailkan "cukai yang memandangkan bersama" pulangan cukai. Untuk perseorangan, ia adalah $ 137, 000. Jika pendapatan anda adalah antara $ 193, 0000 dan $ 203, 000 untuk berkahwin atau antara $ 122, 000 dan $ 137, 000 untuk perseorangan, anda boleh menyumbang jumlah yang dikurangkan kepada Roth, tetapi tidak keseluruhan sumbangan yang dibenarkan. Individu boleh merujuk laman web IRS, atau menggunakan kalkulator Roth IRA untuk menentukan jumlah yang dikurangkan.
Sebagai contoh, jika anda berkahwin dan pendapatan anda adalah sekitar $ 170, 000 setahun, anda biasanya tidak perlu bimbang tentang memukul had. Tetapi, andaikan bonus yang diterima pada akhir tahun cukai dan ia menolak pendapatan anda lebih daripada $ 193, 000. Sekarang had sumbangan Roth IRA anda akan menjadi lebih rendah, atau anda tidak layak untuk menyumbang sama sekali. Sekiranya anda sudah membuat sumbangan Roth untuk tahun ini, anda akan menghadapi masalah.
