DEFINISI Rizab Sukarela
Rizab sukarela adalah rizab kewangan yang dipegang oleh syarikat insurans. Agensi-agensi kerajaan sering mengawal keperluan rizab institusi kewangan dan syarikat insurans untuk memastikan kesolvenan mereka. Rizab sukarela dikenali sebagai aset cair tambahan.
Membakar Rizab Sukarela
Syarikat insurans memegang rizab sukarela untuk kelihatan lebih stabil dari segi kewangan dan meningkatkan nisbah kecairan mereka. Keperluan sedemikian sering dipersetujui secara dalaman oleh penanggung insurans dan tidak diputuskan oleh undang-undang. Pengawal selia negeri menggunakan alat dari Sistem Maklumat Pengawalan Insurans, atau IRIS, yang dikendalikan oleh Persatuan Pesuruhjaya Insurans Kebangsaan (NAIC) untuk menentukan kesolvenan syarikat insurans.
Sistem Maklumat Kawal Selia Insurans mengaburkan maklumat kewangan yang difailkan oleh syarikat insurans untuk menghitung nisbah yang boleh digunakan untuk menentukan syarikat insurans mana yang menghadapi masalah kesolvenan. IRIS menentukan pelbagai nilai nisbah yang dianggap boleh diterima, dengan nilai yang menunjukkan bahawa penanggung insurans perlu diperiksa dengan lebih teliti.
Sistem IRIS secara automatik menjana nisbah kewangan berdasarkan penyata kewangan yang syarikat insurans dikehendaki mengemukakan kepada pengawal selia insurans. Laporan yang dihasilkan dari senarai nisbah ini setiap syarikat insurans dikaji semula, nisbah kewangan yang diperoleh untuk setiap syarikat, dan julat yang setiap nisbah kewangan harus berada dalam lingkungan. Syarikat-syarikat yang berada di luar julat biasa dibawa ke perhatian pengawal selia.
Akta Imbangan Rizab
Bagi syarikat insurans, rizab adalah tindakan pengimbangan. Mereka akan berusaha untuk mengekalkan minimum yang diperlukan oleh pengawal selia negeri, tetapi meningkatkan rizab melampaui sifon yang jauhnya modal yang boleh digunakan untuk mencipta lebih banyak nilai bagi pihak yang berkepentingan. Bagi penanggung insurans hartanah dan mangsa, pelbagai undang-undang percukaian dan amalan perakaunan tidak menggalakkan mereka untuk mengetepikan wang yang berlebihan untuk kemungkinan luar jangkaan seperti malapetaka.
Tahap rizab standard termasuk 8 hingga 12% dari jumlah pendapatan syarikat insurans. Keperluan ini tidak pernah benar kerana mereka bergantung kepada jenis risiko syarikat sekarang telah berasumsi.
Keperluan rizab adalah bidang peralihan bagi pengawal selia. Pada 2016, selepas laporan NAIC yang mencadangkan sesuatu yang dipanggil "prinsip berasaskan prinsip" untuk syarikat insurans hayat, kira-kira 46 negeri berpindah untuk mengubah formula lama untuk mencerminkan realiti yang lebih rumit yang lebih baru untuk pelbagai jenis produk yang dijual oleh syarikat insurans hayat. Rumus-rumusan baru ini bertujuan menyesuaikan keadaan ekonomi atau pengalaman penginsurans dalam industri, daripada memohon satu ukuran sesuai dengan semua perhitungan untuk tunai penanggung insurans, yang dikenali sebagai rizab. NAIC mendapati bahawa formula lama telah menyebabkan rizab yang kadang-kadang berlebihan dan kadang-kadang tidak mencukupi.
