Menggunakan ira anda untuk membeli hartanah

Isi kandungan

• IRA Hak untuk Harta
• Apa Yang Tidak dan Tidak Anda
• Membuat Pembelian dalam IRA
• Mempunyai Harta dalam IRA
• Menjual Harta dalam IRA
• Kebaikan dan Kekurangan Harta dalam IRA
• Garisan bawah

Apabila ia berkaitan dengan IRA, aset-saham kewangan, bon, dan dana bersama atau dana tukaran bursa (ETF) -pada suspek pelaburan biasa. Walau bagaimanapun, ada kemungkinan untuk memegang hartanah di Roth IRA anda dalam keadaan tertentu. Anda boleh membeli rumah tunggal atau rumah multiplex, bangunan pangsapuri, hartanah komersil seperti kedai runcit, hotel, atau kompleks pejabat, tanah mentah dan lot, dan juga slip bot.

Ia tidak semudah membeli beberapa ratus stok saham, walaupun. Sekiranya anda ingin terjun ke pembelian hartanah melalui IRA yang diarahkan sendiri, anda perlu mengetahui peraturan-dan ada banyaknya.

Takeaways Utama

• Anda boleh memegang hartanah di IRA anda, tetapi anda memerlukan IRA yang diarahkan sendiri untuk berbuat demikian. Sebarang harta tanah yang anda beli mesti tegas untuk tujuan pelaburan: Anda dan ahli keluarga tidak dapat menggunakannya. Pembelian hartanah dalam IRA biasanya memerlukan membayar secara tunai, dan semua perbelanjaan pemilikan mesti dibayar oleh IRA. Meminjam hartanah di IRA anda boleh menjadi rumit, dengan isu cukai dan pita merah. Tetapi, sebaliknya, harta boleh memberi anda pulangan yang baik (atau besar), dan mempelbagaikan portfolio anda.

IRA Kanan untuk Membeli Harta Pelaburan

Pertama sekali, IRA anda perlu diarahkan sendiri. Istilah "mengarahkan sendiri" bermaksud pelaburan alternatif diterima atau ditawarkan oleh kustodian IRA, institusi kewangan atau syarikat yang bertanggungjawab untuk penyimpanan rekod dan keperluan pelaporan IRS. IRA yang diarahkan sendiri adalah bebas daripada mana-mana broker, bank atau syarikat pelaburan yang akan membuat keputusan untuk anda (kebanyakan akaun pembrokeran tidak membenarkan pegangan harta tanah tetap).

Untuk membeli dan memiliki harta melalui IRA anda, anda masih memerlukan penjaga, entiti yang mengkhususkan diri dalam akaun sendiri yang akan mengurus urus niaga, kertas kerja bersekutu, dan pelaporan kewangan. Semuanya berjalan melalui kustodian untuk menghalang anda dari melanggar peraturan ketat mengenai urus niaga jenis hartanah ini.

Seperti yang anda jangkakan, kustodian akan mengenakan bayaran untuk perkhidmatan tersebut. Walau bagaimanapun, ia tidak akan menasihatkan anda tentang cara terbaik untuk menyusun pegangan anda. Tugas kustodian ini adalah untuk mengendalikan kerja-kerja di pejabat.

Sebelum kita melihat peraturan yang lain, fahami fakta asas ini: Anda dan IRA anda adalah dua entiti berasingan. IRA anda memiliki harta-anda tidak. Hakikatnya, tajuk ke atas harta itu akan membaca "IRA Kustodian Syarikat XYZ Trust (FBO)."

Apa Yang Tidak dan Tidak Anda

Harta hartanah anda mestilah semata-mata pelaburan. Anda tidak boleh menggunakannya sebagai rumah percutian, tempat untuk anak-anak anda tinggal, rumah kedua, atau pejabat untuk perniagaan anda. Kaedah-kaedah ini dikenakan kepada anda dan kepada orang-orang yang dianggap sebagai "hilang kelayakan." Jadi siapa yang dianggap sebagai orang yang tidak layak?

• Pasangan andaTua, datuk nenek, dan datuk nenek moyangAnak-anak anda dan pasangan mereka, cucu, dan cucu-cucu Penyedia perkhidmatan entiti IRAAny anda yang memiliki lebih daripada 50% harta benda

Anda juga tidak boleh membeli harta itu dari salah satu daripada orang-orang yang tidak layak ini-ini dipanggil urus niaga sendiri-dan juga tidak boleh membeli harta IRA yang telah anda miliki. Anda boleh mengetahui lebih lanjut mengenai transaksi terlarang di bahagian 4.72.11.2.1 Manual Hasil Dalam Negeri.

Membuat Pembelian

Imbangan IRA anda perlu cukup tinggi kerana mendapatkan gadai janji untuk membeli harta di dalam IRA tidak mudah. Anda mungkin perlu membayar secara tunai, yang bukan hanya mengambil gigitan besar dari akaun, tetapi juga mempengaruhi kadar pulangan anda.

Pelabur hartanah sering meletakkan sedikit dan mengambil kesempatan daripada kadar faedah yang masih rendah untuk memanfaatkan pembelian itu, memandangkan mereka boleh membuat lebih banyak wang ke atas harta itu daripada yang mereka akan bayar dengan faedah. Jika anda tidak dapat membiayai pembelian hartanah anda, anda kehilangan potensi untuk pulangan pelaburan (ROI) yang signifikan.

Sesetengah bank akan mempertimbangkan pinjaman untuk urus niaga ini, tetapi ia membentangkan satu lagi masalah: Sebarang pendapatan dari harta itu mungkin dianggap sebagai pendapatan cukai perniagaan yang tidak berkaitan (UBTI). Anda boleh mengetahui lebih lanjut mengenai UBTI dari Seksyen 511 404 dari Kod Hasil Dalam Negeri IRS (IRC).

Memiliki Harta

Oleh kerana IRA anda tidak membayar cukai, anda tidak boleh memanfaatkan potongan yang diperolehi dengan memiliki hartanah. Kerana anda telah membayar tunai, tidak ada pembayaran faedah gadai janji untuk dipotong. Anda juga tidak mendapat manfaat daripada potongan cukai hartanah atau susut nilai. Jika harta anda menjana pendapatan sewa, setiap segalanya akan kembali ke IRA anda. Kerana anda tidak memiliki harta itu, anda tidak boleh mengecil sebarang pendapatan. (Sudah tentu, anda akan mendapat wang akhirnya, apabila anda membuat pengeluaran dari akaun semasa bersara.)

Di sisi yang terang, tiada penyelenggaraan atau kos berkaitan lain yang memiliki hartanah keluar dari poket anda. IRA membayar segala-galanya. Walau bagaimanapun, ini bukan tanpa kekurangan. Setiap dolar yang keluar dari IRA anda adalah satu dolar yang tidak lagi mendapat beberapa dekad untuk menghargai nilai bebas cukai.

Satu risiko besar: perbelanjaan penyelenggaraan yang mengalirkan tunai IRA anda dan menyebabkan penalti mahal jika anda "menyumbang" ke akaun untuk menutupnya.

Dan apa yang berlaku jika harta itu menimbulkan satu siri perbelanjaan utama yang menolak baki IRA anda begitu rendah sehingga akaun itu tidak mempunyai cukup wang untuk membayarnya? Ingat, anda tidak boleh membayar apa-apa yang berkaitan dengan harta ini daripada poket anda sendiri, dan sumbangan IRA adalah terhad: Anda hanya boleh mendeposit $ 6, 000- $ 7, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua-pada tahun 2020.

Jika itu tidak meliputi pembaikan, dan anda perlu mendepositkan lagi, anda berada di cangkuk untuk penalti yang dikaitkan dengan menyumbang terlalu banyak. Ini adalah risiko yang besar, kerana harta sering boleh memerlukan penjagaan yang mahal, dan pendapatan yang anda dapatkan dari sewa mungkin tidak meliputi apa yang anda perlukan untuk dibelanjakan dalam tahun penyelenggaraan yang tinggi.

Menjual Harta dalam IRA

Untuk menjual harta anda, lakukan harga jualan seperti yang anda lakukan dengan mana-mana pegangan hartanah lain. Apabila kedua-dua pihak bersetuju dengan harga dan terma, minta penjaga anda menjual harta tersebut bagi pihak IRA anda. Semua wang akan kembali ke IRA anda sama ada cukai tertunda atau bebas cukai, bergantung kepada solek IRA anda.

Satu pertimbangan akhir: kecairan. Betapa mudah bagimu untuk keluar dari pelaburan? Dengan stok, ia agak mudah. Kadang-kadang anda boleh mendapatkan wang anda kembali dalam hitungan detik. Sebaliknya, hartanah adalah pelaburan yang tidak jelas. Ia mungkin mengambil masa yang lama untuk melepaskan, dan anda boleh kehilangan wang di sepanjang jalan. Sebagai lapan juta orang belajar dalam Kemelesetan Besar pada tahun 2008, anda dapat mencari diri anda dengan aset yang bernilai kurang daripada jumlah wang yang anda berutang kepadanya.

Kebaikan dan Kekurangan Harta dalam IRA

Kami telah menyebut begitu banyak kerumitan dan kelemahan, anda mungkin tertanya-tanya pada titik ini jika terdapat sebarang titik untuk meletakkan harta dalam IRA. Secara bersejarah, hartanah telah menjadi pelaburan jangka panjang yang baik kerana nilai hartanah meningkat dari masa ke masa, dan penghargaan jangka panjang berjalan seiring dengan cakap pelaburan jangka panjang akaun persaraan. Dalam jangka masa pendek, apa-apa pendapatan harta yang dijana adalah perlindungan cukai di dalam IRA. Akhirnya, sebagai aset keras, hartanah membantu mempelbagaikan portfolio yang dilaburkan dalam ekuiti dan sekuriti lain-bukan idea terburuk di dunia.

Kebaikan

• Hartanah membantu mempelbagaikan portfolio, seringkali beralih ke pasaran kewangan.

• Harta tanah secara historis dihargai dari masa ke masa, sesuai untuk jangka hayat pelaburan jangka panjang IRA.

• Hartanah boleh menyediakan aliran pendapatan yang stabil dari sewa, dan sebarang pendapatan sewa yang anda kumpulkan tumbuh bebas cukai dalam IRA.

• Anda boleh membeli, menjual, flip dan mengumpul harta.

Keburukan

• Anda perlu menubuhkan IRA yang diarahkan sendiri dengan penjaga.

• Anda tidak boleh menuntut potongan untuk cukai harta, kepentingan gadai janji, susut nilai, dan perbelanjaan berkaitan harta benda yang lain.

• Semua perbelanjaan, pembaikan, dan kos penyelenggaraan mesti dibayar dengan dana IRA, dan anda perlu membayar orang lain untuk melakukannya dan menguruskan harta tersebut.

• Anda dan saudara-mara anda tidak boleh hidup atau menjalankan perniagaan keluar dari harta itu.

Garisan bawah

Menggunakan IRA untuk membeli hartanah pelaburan bukanlah untuk pengsan hati, dan juga bagi sesiapa yang tidak dikenali dengan jenis persaraan individu yang berbeza. Pelaburan hartanah dari mana-mana jenis agak berisiko atau penyelenggaraan yang terbaik; Bagi IRA, walaupun, hartanah adalah pilihan risiko yang sangat tinggi. Bukan sahaja nilai harta jatuh dan tidak meningkat; satu tahun kos penyelenggaraan yang ketara juga boleh dikenakan penalti jika pendapatan anda dan had sumbangan IRA tidak meliputi pembaikan yang anda tidak mampu mengabaikan.

Kecuali jika anda mempunyai masa dan kepakaran untuk menguruskan hartanah, anda mungkin lebih baik dengan lebih banyak strategi arus perdana bagi IRA anda. Atau pertimbangkan pilihan hartanah yang securitisasi, seperti amanah pelaburan hartanah (REIT) atau dana bersama dan ETF yang melabur dalam hartanah. Ini adalah bentuk pemilikan harta tidak langsung, tetapi ia merupakan proposisi yang lebih mudah dan lebih cair-dan mereka boleh diadakan dalam IRA biasa juga.