Apakah Nisbah Modal Tahap 1?
Nisbah modal tier 1 adalah nisbah modal teras 1 bank - iaitu modal ekuiti dan rizab yang didedahkan-kepada jumlah aset berwajaran risikonya. Ini merupakan langkah utama kekuatan kewangan bank yang telah diterima pakai sebagai sebahagian daripada Accord Basel III mengenai peraturan bank.
Nisbah modal peringkat 1 mengukur modal ekuiti utama bank terhadap jumlah aset berwajaran risikonya - yang merangkumi semua aset yang dipegang oleh bank yang secara beretika berwajaran untuk risiko kredit. Contohnya, tunai bank di tangan dan sekuriti kerajaan akan menerima pemberian sebanyak 0%, sementara pinjaman gadai janjinya akan diberikan wajaran 50%.
Modal teras 1 adalah modal teras dan terdiri daripada saham biasa bank, pendapatan terkumpul, terkumpul pendapatan komprehensif lain (AOCI), stok pilihan berterusan yang tidak disulitkan dan sebarang pelarasan peraturan untuk akaun tersebut.
Takeaways Utama
- Nisbah modal tier 1 adalah nisbah modal teras 1 bank-iaitu modal ekuiti dan rizab yang dinyatakan-kepada jumlah aset berwajaran risikonya.Ia merupakan langkah utama kekuatan kewangan bank yang telah digunakan sebagai sebahagian dari Basel III Accord pada peraturan bank. Untuk memaksa bank untuk meningkatkan penampan modal dan memastikan mereka dapat menahan kecemasan kewangan sebelum mereka menjadi bangkrut, aturan Basel III akan mengetatkan kedua modal tier-1 dan aset berwajaran risiko (RWA).
Formula untuk Nisbah Modal Tahap 1 ialah:
Ku Nisbah Modal Tahap 1 = Jumlah Aset Berwajaran RisikoTier 1 Modal
Apakah Nisbah Modal Tahap 1 Beritahu Anda?
Nisbah modal tier 1 adalah asas bagi modal dan standard kecairan modal antarabangsa Basel III yang dibuat setelah krisis kewangan, pada tahun 2010. Krisis menunjukkan bahwa banyak bank memiliki modal yang terlalu sedikit untuk menyerap kerugian atau tetap cair, dan dibiayai dengan hutang yang terlalu banyak dan tidak cukup ekuiti.
Untuk memaksa bank meningkatkan penampan modal, dan memastikan mereka dapat bertahan menghadapi masalah kewangan sebelum mereka menjadi bangkrut, peraturan Basel III akan mengetatkan kedua modal 1 dan aset berwajaran risiko (RWA). Komponen ekuiti modal tier-1 perlu mempunyai sekurang-kurangnya 4.5% RWA. Nisbah modal tier 1 harus sekurang-kurangnya 6%.
Basel III juga memperkenalkan nisbah leverage minimum-dengan modal tier 1, ia mesti sekurang-kurangnya 3% dari jumlah aset-dan lebih banyak untuk bank-bank penting secara global yang terlalu besar untuk gagal. Kaedah Basel III masih belum dimuktamadkan kerana kebuntuan antara AS dan Eropah.
Aset berwajaran risiko firma termasuk semua aset yang dipegang oleh firma yang diberi wajaran secara sistematik untuk risiko kredit. Bank-bank pusat biasanya mengembangkan skala pemberat untuk kelas aset yang berlainan; tunai dan sekuriti kerajaan membawa sifar risiko, sementara pinjaman gadai janji atau pinjaman kereta akan membawa lebih banyak risiko. Aset berwajaran risiko akan diberikan berat yang meningkat mengikut risiko kredit mereka. Tunai akan mempunyai berat 0%, manakala pinjaman peningkatan risiko kredit akan membawa beban sebanyak 20%, 50% atau 100%.
Nisbah modal tier 1 berbeza sedikit daripada nisbah modal biasa peringkat 1. Modal Tahap 1 merangkumi jumlah modal ekuiti bank, rizab yang didedahkannya, dan saham pilihan yang tidak dapat ditebus, bukan kumulatif. Modal biasa peringkat 1, bagaimanapun, tidak termasuk semua jenis saham pilihan serta kepentingan tidak mengawal. Modal biasa Tahap 1 merangkumi saham biasa firma, pendapatan terkumpul dan pendapatan komprehensif lain.
Contoh Nisbah Modal Tahap 1
Misalnya, bank ABC mempunyai ekuiti pemegang saham sebanyak $ 3 juta dan pendapatan tertahan sebanyak $ 2 juta, jadi modal tier 1 ialah $ 5 juta. Bank ABC mempunyai aset berwajaran risiko sebanyak $ 50 juta. Akibatnya, nisbah modal tier 1 adalah 10% ($ 5 juta / $ 50 juta), dan dianggap dipermodalkan dengan baik berbanding dengan keperluan minimum.
Sebaliknya, bank DEF mengekalkan pendapatan sebanyak $ 600, 000 dan ekuiti pemegang saham sebanyak $ 400, 000. Oleh itu, modal tier 1 adalah $ 1 juta. Bank DEF mempunyai aset berwajaran risiko sebanyak $ 25 juta. Oleh itu, nisbah modal peringkat bank DEF 1 adalah 4% ($ 1 juta / $ 25 juta), yang kekurangan modal kerana ia berada di bawah nisbah modal minimum peringkat 1 di bawah Basel III.
Bank GHI mempunyai modal tier 1 $ 5 juta dan aset berwajaran risiko sebesar $ 83.33 juta. Akibatnya, nisbah modal bank peringkat 1 GHI adalah 6% ($ 5 juta / $ 83.33 juta), yang dianggap cukup dimodalkan kerana ia bersamaan dengan nisbah modal peringkat minimum 1.
Perbezaan Antara Nisbah Modal Tahap 1 dan Nisbah Leverage Tahap 1
Nisbah leverage tier 1 adalah hubungan antara modal teras organisasi perbankan dan jumlah asetnya. Nisbah leverage tier 1 dikira dengan membahagikan modal tier 1 dengan jumlah keseluruhan aset bank yang disatukan dan pendedahan luar neraca tertentu. Begitu juga dengan nisbah modal peringkat 1, nisbah leverage tier 1 digunakan sebagai alat oleh pihak berkuasa monetari pusat untuk memastikan kecukupan modal bank dan untuk meletakkan kekangan pada tahap yang syarikat kewangan dapat memanfaatkan asas modalnya tetapi tidak menggunakan aset berwajaran risiko dalam penyebut.
