Sebaik sahaja anda telah memfailkan penyata cukai anda, anda mungkin tidak merasakan menyimpan semua kertas kerja - W-2, 1099s dan lebih - atau memikirkan cukai. Tetapi ada beberapa dokumen yang anda mahu simpan selama-lamanya. Membuat amalan menyimpan kertas yang anda perlukan untuk masa depan akan membayar dalam tabungan cukai kemudian. Berikut adalah ringkasan dokumen-dokumen dan mengapa anda perlu menyimpannya.
Salinan Pulangan
IRS mempunyai masa yang terhad untuk mengaudit pulangan (secara amnya tiga tahun dari tarikh akhir penyata). Walau bagaimanapun, had ini tidak terpakai jika IRS berpendapat anda tidak pernah memfailkan penyata. Jika IRS menghantar surat kepada anda yang menunjukkan anda tidak pernah diajukan, terserah anda untuk membuktikan sebaliknya. Untuk melakukan ini, simpan salinan pulangan anda selama-lamanya, bersama-sama dengan bukti pemfailan. Jenis bukti bergantung pada cara anda memfailkan pulangan anda:
- Untuk pulangan kertas: Resit yang didaftarkan atau disahkan atau slip dari pembawa penghantaran swasta (contohnya, FedEx, UPS). Untuk pulangan elektronik: E-mel yang mengakui pengembalian anda diterima untuk pemfailan. Jika anda menggunakan perisian untuk memfailkan, e-mel dijana oleh perisian (misalnya, TurboTax menghantar e-mel kepada anda). Sekiranya anda menggunakan preparer yang dibayar, minta pengakuan dari pihak penyedia agar pulangan anda diterima untuk difailkan.
Begitu juga dengan pulangan cukai pendapatan negeri. Tetap selamanya salinan pulangan cukai pendapatan negeri, bersama-sama dengan bukti pemfailan.
Dokumen untuk Rumah Anda
Bagi ramai orang, kediaman peribadi merupakan aset tunggal terbesar mereka, dan satu yang boleh menghasilkan bil cukai yang cukup besar apabila dijual. Undang-undang cukai membenarkan sehingga $ 250, 000 keuntungan daripada penjualan kediaman utama ($ 500, 000 untuk pemohon bersama) jika syarat-syarat tertentu dipenuhi. Jika syarat-syarat ini tidak dipenuhi - atau jika keuntungan melebihi had dolar - hasil keuntungan yang boleh dikenakan cukai. Untuk mengurangkan keuntungan, adalah berguna untuk memaksimumkan asas rumah. Asas, yang bermula dengan apa yang anda bayar untuk rumah, boleh ditingkatkan dengan peningkatan modal, seperti penambahan, bumbung baru, peralatan, kolam renang dan lansekap di dalam tanah.
Semakin lama anda memiliki rumah, lebih-lebih lagi bahawa (a) harga yang anda dapati apabila anda menjual akan lebih tinggi dari apa yang anda bayar dan (b) bahawa anda telah meletakkan lebih banyak wang ke rumah untuk penambahbaikan. Cari senarai peningkatan modal yang mana anda harus menyimpan resit atau bukti pembayaran lain dalam Penerbitan IRS 523 (kemas kini 2017 yang tidak diterbitkan pada masa penulisan).
Selain penambahbaikan di rumah, pastikan penyataan penyelesaian awal anda dan kertas lain yang berkaitan dengan pembelian. Ini membolehkan anda menambah kepada kos anda sebagai berikut:
- yuran abstrak (yuran tajuk judul) caj untuk memasang yuran perkhidmatan utiliti yang sah (termasuk yuran untuk pencarian tajuk, menyediakan kontrak jualan dan menyediakan surat ikatan) merakam feessurvey feestransfer atau cukai setem
Simpan rekod perbelanjaan ini selagi anda memiliki rumah anda, dan kemudian sekurang-kurangnya tiga tahun selepas anda memfailkan laporan jualan anda. Tempoh tiga tahun dalam kebanyakan kes adalah masa di mana IRS boleh mempersoalkan kedudukan anda.
Kos Perolehan untuk Harta
Seperti dalam kes peningkatan rumah, anda ingin menyimpan rekod yang berkaitan dengan hartanah lain - stok, rumah percutian, harta sewa atau kerja seni. Sekali lagi, anda perlu tahu apa yang anda bayar untuk harta, termasuk komisen dan kos pengambilalihan lain, supaya anda dapat memperoleh nilai dengan betul apabila anda menjual. Jika anda tidak, anda mungkin perlu membayar lebih banyak cukai daripada yang sepatutnya disebabkan (terpulang kepada anda untuk membuktikan asas cukai anda jika IRS mencabar pulangan anda).
Seperti dalam kes rekod yang berkaitan dengan rumah anda, simpan rekod ini selagi anda memiliki harta itu, dan kemudian sekurang-kurangnya tiga tahun selepas anda memfailkan penyata anda melaporkan penjualan harta itu.
Nota: Syarikat broker dan syarikat dana bersama kini dikehendaki menyediakan maklumat asas sekuriti tertentu (cth., Saham yang diperolehi daripada mereka sejak 2011). Walau bagaimanapun, adalah bijak bagi anda untuk mengekalkan maklumat ini sekiranya anda menukar firma atau firma menggabungkan dan rekod anda hilang (ia berlaku).
Harta Warisan
Apabila anda mewarisi harta, asas cukai anda menjadi nilai harta pada tarikh kematian orang yang meninggalkannya kepada anda (dipanggil naik tangga). Estet-estet besar (yang bernilai lebih daripada $ 11, 180, 000 bagi mereka yang mati pada tahun 2018) melaporkan nilai ke atas cukai cukai persekutuan persekutuan (Borang 706). Estet yang lebih kecil mungkin melaporkan nilai harta pada bentuk cukai kematian negeri walaupun tidak ada pulangan persekutuan yang perlu dibayar. Minta wasi, pentadbir atau wakil peribadi untuk maklumat ini. (Perundangan cukai baru menggandakan jumlah pengecualian dasar untuk cukai estet daripada kira-kira $ 5 juta hingga $ 10 juta.)
Bagi estet yang tidak dikehendaki memfailkan penyata tersebut, ia terpulang kepada waris untuk menentukan nilai, yang menjadi asas kepada harta itu. Jika anda mewarisi sekuriti yang didagangkan secara awam, dapatkan nilai mereka untuk tarikh kematian. Jika anda mewarisi harta benda, anda mungkin ingin mendapatkan penilaian untuk masa kematian supaya anda boleh menunjukkan asas anda kemudian. Sekali lagi, seperti harta lain, menyimpan maklumat ini selagi anda memiliki harta itu, ditambah dengan tempoh IRS boleh mempersoalkan laporan jualan anda.
Garisan bawah
Pemeliharaan rekod mungkin kelihatan membosankan dan rumit. Buat sistem penyimpanan rekod yang berfungsi untuk anda. Mudahkan kertas kerja anda dengan mencipta rekod elektronik (contohnya, mengimbas dokumen yang anda ingin simpan dan simpannya dalam fail pada komputer riba anda, pada pemacu denyar atau di awan).
Malah, menyimpan salinan rekod utama anda di awan dan / atau di beberapa lokasi lain adalah perlindungan yang penting juga. Komputer riba dan pemacu kilat boleh terhempas atau hilang. Dan walaupun dengan rekod elektronik, memfailkan kertas itu juga, sekiranya berlaku. Ia boleh menjimatkan banyak masalah jika anda - atau ahli waris anda - memerlukannya pada masa akan datang.
