DEFINISI Transaksi Struktur
Urus niaga berstruktur adalah siri urus niaga, yang individu atau entiti boleh berpisah daripada jumlah yang lebih besar, untuk mengelakkan pengawasan peraturan. Ada yang memutuskan untuk menggunakan transaksi berstruktur untuk mengelakkan keperluan pelaporan dari Akta Rahasia Bank (BSA).
Pengawal selia memastikan bahawa semua pembayar cukai dan entiti kena cukai melaporkan pendapatan bercukai dengan betul dan sah. Untuk memastikan pematuhan, Akta Kerahsiaan Bank menghendaki institusi kewangan untuk merekod dan melaporkan maklumat mengenai urus niaga pelanggan mereka jika transaksi tersebut melibatkan sejumlah besar wang. Laporan transaksi mata wang (RKPT) adalah laporan khusus, yang diperlukan oleh pengawal selia. Institusi kewangan mesti memfailkan ini selepas deposit, pengeluaran, atau pertukaran mata wang melebihi $ 10, 000.
PEMBUKAAN Transaksi Struktur
Untuk mengelakkan keperluan pelaporan, yang mana Akta Bank Kerahsiaan menetapkan, individu dan perniagaan pada tahun 1980an mula membuat dan menstrukturkan transaksi, yang berada di bawah ambang pelaporan $ 10, 000. Sesetengah individu dan perniagaan menggunakan urus niaga berstruktur sekiranya mereka tidak mahu kerajaan mengetahui tentang aktiviti kewangan mereka dan / atau bagaimana mereka menghasilkan pendapatan. Contohnya, dalam kes pengubahan wang haram dan pengelakan cukai, pengawal selia mengaitkan kes-kes ini dengan urus niaga berstruktur.
Pencucian wang adalah tindakan menyembunyikan pergerakan sejumlah besar wang, yang penjenayah sering menjana melalui aktiviti yang menyalahi undang-undang, seperti pengedaran dadah atau aktiviti pengganas. Proses pengubahan wang haram menjadikan aktiviti "kotor" kelihatan bersih. Langkah-langkah khusus yang terlibat dalam pengubahan wang haram termasuk peletakan, pelapisan dan integrasi. Penempatan merujuk kepada tindakan memperkenalkan "wang kotor" ke dalam sistem kewangan; Lapisan adalah tindakan menyembunyikan sumber dana ini melalui transaksi yang kompleks dan helah simpan kira; dan integrasi merujuk kepada perbuatan mengembalikan semula wang itu dengan cara yang kononnya sah.
Urus Niaga Terstruktur dan Akta Patriot 2001
Akta Patriot 2001 memberi agensi penguatkuasaan undang-undang lebih luas untuk menyiasat, mendakwa, dan membawa pengganas ke muka pengadilan. Akta tersebut bermula selepas serangan pengganas 2011 di New York City. Agensi Persekutuan menggunakan perintah mahkamah untuk mendapatkan rekod perniagaan dan rekod bank. Tajuk utama Act 3 memaksa institusi kewangan untuk mencatat transaksi agregat yang melibatkan negara-negara di mana pencucian adalah masalah yang diketahui. Institusi sedemikian telah memasang metodologi untuk mengenal pasti dan menjejaki benefisiari akaun sedemikian, bersama dengan individu yang diberi kuasa untuk mengarahkan dana melalui akaun berbayar melalui.
Walaupun jumlah urus niaga melebihi $ 10, 000 pada tahun 1970-an adalah agak rendah, jumlah urus niaga melebihi jumlah hari ini jauh lebih tinggi. Dalam tahun fiskal 2007-2008, lebih 16 juta CTR telah difailkan. Walaupun mempunyai kapasiti yang lebih besar dengan Akta Patriot, jumlah data mungkin sukar bagi agensi penguatkuasa undang-undang dan pengawal selia untuk memproses dan menyiasat dengan tepat pada masanya.
