Pelan Persaraan yang Cekap Cukai
Jumlah pengedaran bergantung kepada beberapa faktor, tetapi untuk sekarang, mari kita memberi tumpuan kepada cara anda harus mengambilnya. Apakah cara yang paling berkesan cukai? Kami meminta beberapa penasihat kewangan untuk menimbang.
Takeaways Utama
- Oleh kerana tidak ada kelebihan cukai, ia biasanya paling mudah untuk mengambil RMD anda secara tunai. Anda boleh mengambil jumlah yang anda perlukan, yang tidak selalu mungkin dengan taburan saham atau dana bersama. Bagi pelanggan yang tidak memerlukan RMD mereka untuk hidup dan ingin menurunkan cukai mereka, yang layak pengedaran amal adalah pilihan. Mengambil dua RMD pada tahun yang sama boleh menghasilkan cukai yang lebih tinggi dan memberi kesan kepada pendapatan Keselamatan Sosial.
Tunai atau Saham?
Sekiranya anda mengambil RMD anda dengan mendapatkan wang tunai atau memindahkan stok ke akaun lain? Menurut Michael J. Garry, pengurus anggota dan ketua pegawai pematuhan di Yardley Wealth Management, tidaklah penting bagi tujuan cukai. "Biasanya, jika ada apa-apa, kecekapan cukai ditambah dengan mengambil pengedaran bukan tunai dan bukannya wang tunai. Apa pun yang keluar dilaburkan apabila dibahagikan, dan tidak ada kenaikan tertanam sama ada pengagihan tunai atau jenis-jenis."
Dia terus berkata, "Kerana tidak ada kelebihan, ia biasanya paling mudah untuk hanya mengambil wang tunai. Kelebihannya ialah anda boleh mengambil jumlah yang anda perlukan, yang tidak selalu mungkin jika anda mengagihkan saham atau dana bersama."
Dia menawarkan dua pengecualian, walaupun: "Pertama, jika anda tidak mempunyai apa-apa wang tunai dalam IRA anda dan sama ada ia adalah pasaran saham tertekan atau pegangan jangka panjang yang disukai anda tertekan, mungkin lebih baik untuk mengambil in- jenis pengedaran dan bukannya menjual sesuatu pada harga tertekan. Ia tidak akan membantu dengan cukai tetapi mungkin keputusan pelaburan yang lebih baik."
"Pengecualian yang lain, " katanya, "adalah jika anda memegang saham syarikat yang sangat dihargai dalam pelan persaraan syarikat dan anda ingin menggunakan aturan Penghargaan Bersih (NUA) yang Bersih. Kemudian anda akan mengambil saham, membayar cukai ke atas asas kos pada kadar cukai pendapatan biasa, dan membayar kadar keuntungan modal jangka panjang di sepanjang penghargaan (sama ada anda menjual dengan segera atau di masa depan)."
Berikannya kepada Amal
Tunggu sehingga 1 April?
Michael Tove, PhD, presiden dan pengasas Perkhidmatan AIN di Cary, NC berkata, "Undang-undang membenarkan seseorang yang memulakan RMD kali pertama (setelah mencapai usia 72 tahun) untuk menangguhkan mengambil RMD pertama mereka sehingga 1 April tahun berikutnya. " Tetapi dia terus mengatakan bahawa ia bukanlah idea terbaik untuk menunggu kerana orang itu perlu mengambil dua RMD pada tahun yang sama, yang mungkin dapat menghasilkan cukai yang lebih tinggi dan memberi kesan kepada pendapatan Keselamatan Sosial.
Dia juga memberikan satu lagi contoh: "Mari kita asyik pembayar cukai yang 72 pada (atau sebelum) 31 Disember tahun semasa mempunyai IRA bernilai $ 100, 000 RMD akan menjadi $ 3, 650. Untuk tujuan ilustrasi ini, anggap akaun IRA tidak tumbuh atau jatuh selain dari penyingkiran RMD itu sendiri.Jika $ 3, 650 RMD diambil sebelum atau sebelum 31 Disember, nilai akaun pada akhir 31 Disember ialah $ 96, 350. RMD untuk tahun hadapan akan menjadi $ 3, 636. Walau bagaimanapun, RMD pertama $ 3, 650 diambil pada bila-bila masa dari 2 Januari hingga 1 April, RMD yang dijangka untuk tahun kedua adalah berdasarkan $ 100, 000 dan akan menjadi $ 3, 774."
Beliau meneruskan, "Mengambil RMD pertama selepas 31 Disember, walaupun dibenarkan oleh undang-undang, menyebabkan RMD kedua tidak perlu meningkat sebanyak $ 138. Itu mungkin tidak banyak dalam skema besar perkara, tetapi wang adalah wang Dan jumlahnya jumlah pengedaran yang dilaporkan pada tahun kedua hanya melonjak dari $ 3, 774 ke $ 7, 286. Akhirnya, memandangkan purata IRA di negara ini lebih hampir kepada $ 300, 000, masing-masing gigitan hanya tiga kali ganda."
Garisan bawah
Semua penasihat yang kami tanya sepakat bahawa selain menggunakan QCD, ada sedikit yang boleh anda lakukan untuk mengelakkan membayar cukai. Tove berkata, "Tidak ada cara cukai yang paling berkesan untuk mengambil RMD. Pengagihan ini dilaporkan setiap tahun pada Borang 1040 sebagai pendapatan yang boleh dikenakan cukai, sama ada diambil secara bulanan, suku tahunan, atau setiap tahun."
