Sekiranya anda meminjam dari pelan persaraan anda?

Isi kandungan

• Pinjaman vs Pengeluaran
• Kepelbagaian
• Cukai Double
• Gagal Membuat Bayaran Balik
• Mengapa Mengambil Pinjaman dari Rancangan Anda
• Semak Peruntukan Rancangan Anda
• Memulihkan Akaun Anda
• Garisan bawah

Tujuan perancangan persaraan adalah untuk membiayai masa pasca kerja anda, yang membolehkan anda mengekalkan atau meningkatkan taraf hidup anda sebelum bersara. Oleh itu, perancang kewangan / persaraan anda akan menggalakkan anda untuk menyimpan seberapa banyak yang anda boleh dalam akaun persaraan anda yang berkelayakan dan untuk menangguhkan membuat pengeluaran selagi dibenarkan di bawah rancangan itu.

Mengambil dana dari akaun persaraan anda mungkin menjejaskan simpanan persaraan anda, tetapi terdapat keadaan ketika melakukan hal yang masuk akal., kami akan melihat beberapa kebaikan dan keburukan pinjaman daripada akaun persaraan anda.

Pinjaman vs Pengeluaran

Pertama, mari dibezakan. Mengambil pinjaman adalah berbeza daripada membuat pengeluaran dari akaun persaraan. Kedua-duanya mengurangkan aset dalam portfolio anda, sudah tentu: Jika akaun anda memegang $ 100, 000 dan anda mengeluarkan $ 40, 000, anda akan mempunyai baki sebanyak $ 60, 000. Walau bagaimanapun, dengan pengeluaran, anda tidak dikehendaki untuk mengembalikan jumlah yang diagihkan dari pelan itu, sedangkan pinjaman mesti dibayar balik kepada pelan untuk mengelakkan ia dianggap sebagai peristiwa yang boleh dikenakan cukai.

Kepelbagaian

Kepelbagaian adalah bahagian penting dalam perancangan persaraan. (Lihat: "Kepentingan Kepelbagaian.") Perancang persaraan biasanya mencadangkan supaya aset dipelbagaikan mengikut toleransi risiko pelanggan individu. Walaupun perancangan adalah berdasarkan prestasi aset yang lalu dan yang diunjurkan, risiko harus dipertimbangkan, kecuali apabila aset yang menghasilkan kadar pulangan yang dijamin atau faedah terjamin. Salah satu kelemahan peminjaman dari pelan persaraan anda adalah bahawa jumlah pinjaman tidak lagi dilaburkan dan, oleh karenanya, boleh merosakkan nisbah kepelbagaian sehingga jumlah dikembalikan kepada pelan.

Walau bagaimanapun, apabila anda mengambil pinjaman, jumlah pinjaman akan dianggap sebagai aset dalam pelan itu, kerana ia akan digantikan dengan nota janji hutang anda. Walaupun amaun tidak akan dipelbagaikan, ia akan menerima kadar pulangan yang dijamin, yang boleh menjadi purata kadar utama ditambah 2%. Ingat bahawa kepelbagaian datang dengan risiko, dan kemungkinan wujud bahawa anda boleh mendapat pulangan negatif atas pelaburan anda melainkan sebahagian daripada pelaburan anda mempunyai kadar pulangan yang dijamin. Oleh itu, kelebihan mengambil pinjaman dari akaun anda ialah anda akan menerima kadar pulangan yang dijamin atas jumlah pinjaman.

Cukai Double

Salah satu hujah terhadap mengambil pinjaman daripada pelan persaraan anda ialah jumlah yang anda bayar dalam bunga akan dikenakan cukai dua kali. Ini kerana pembayaran balik pinjaman, termasuk faedah, akan dibuat dengan jumlah yang telah dikenakan cukai dan akan dikenakan cukai apabila ditarik balik dari akaun persaraan.

"Sebaik sahaja pembayaran balik pinjaman selepas cukai anda mencapai pelan 401 (k) anda, mereka menjadi pretasi, dan apabila anda bersara dan mula mengambil pengagihan, bayaran pinjaman anda akan dikenakan cukai lagi, " kata Michael Mezheritskiy, presiden, Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. "Oleh itu, cukai berganda."

Mari lihat contoh:

Asumsi No. 1:

• Anda menyumbangkan $ 100, 000 kepada pelan persaraan anda atas dasar pretasi. $ 100, 000 terakru $ 10, 000 dalam pendapatan. Anda tidak pernah mengambil pinjaman dari baki pelan persaraan anda.

$ 110, 000 akan dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa anda apabila ditarik balik dari akaun persaraan anda. Kerana $ 100, 000 datang dari wang pretasi, dan pendapatan $ 10, 000 terakru berdasarkan pretasi, $ 110, 000 akan dikenakan cukai hanya apabila ditarik balik.

Asumsi No. 2:

• Anda menyumbangkan $ 100, 000 kepada pelan persaraan anda atas dasar pretasi. $ 100, 000 terakru $ 8, 500 dalam pendapatan. Anda mengambil pinjaman $ 20, 000 dari pelan, yang telah anda bayar. Bunga yang dibayar atas pinjaman adalah $ 1, 500.

$ 110, 000 akan dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa anda apabila ditarik balik dari akaun persaraan anda. Memandangkan $ 100, 000 datang dari wang pretasi, dan $ 8, 500 pendapatan terakru berdasarkan pretasi, $ 108, 500 akan dikenakan cukai hanya apabila ditarik balik. Walau bagaimanapun, $ 1, 500 yang datang daripada pembayaran balik pinjaman telah dibayar balik dengan jumlah yang telah dikenakan cukai, dan ia akan dikenakan cukai apabila ditarik balik dari akaun persaraan anda. Akibatnya, anda akan membayar cukai dua kali pada $ 1, 500.

Akibat Gagal Membuat Pembayaran Balik

Dengan beberapa pengecualian jelas yang jelas, pinjaman yang diambil dari akaun persaraan anda mesti dibayar balik sekurang-kurangnya setiap suku tahun, dan mereka mesti dibayar balik di peringkat, amaun pokok dan faedah yang dilunas. Kegagalan untuk memenuhi keperluan ini boleh mengakibatkan pinjaman dianggap sebagai transaksi yang boleh dikenakan cukai. Ini juga bermakna bahawa anda kehilangan peluang untuk memperoleh pendapatan yang ditangguhkan cukai ke atas amaun dan membuat pelaburan yang pelbagai dengannya.

"Saya fikir ia adalah yang terbaik untuk tidak meminjam daripada pelan persaraan melainkan jika ia merupakan satu usaha terakhir. Walaupun melakukannya diletakkan sebagai cara bebas cukai untuk mengakses modal, ia tidak semestinya berjalan seperti itu, "kata Allan Katz, presiden Kumpulan Pengurusan Kekayaan Komprehensif, LLC, di Staten Island, NY.

Baki pinjaman yang dianggap sebagai pengagihan tidak hanya tertakluk kepada cukai pendapatan, tetapi juga boleh dikenakan penalti pendistribusian awal 10%.

Mengapa Mengambil Pinjaman dari Pelan Persaraan Anda?

Anda perlu mengambil pinjaman dari pelan persaraan anda hanya jika anda telah habis pilihan pembiayaan anda yang lain, atau jika pinjaman itu akan membantu memperbaiki kewangan anda. Sebagai contoh, jika anda mempunyai baki kad kredit sebanyak $ 20, 000 dengan kadar faedah sebanyak 15% dan anda mampu membayar $ 400 sebulan, ia mungkin akan membuat pinjaman kewangan yang baik untuk mengambil pinjaman dari pelan persaraan anda untuk membayar kad kredit anda baki. Mari bandingkan kedua senario ini:

Jumlah Pinjaman Pelan Persaraan	$ 20, 000	Imbangan Kad Kredit	$ 20, 000
Kadar bunga	4.50%	Kadar bunga	15%
Frekuensi Pembayaran	Dua kali seminggu	Frekuensi Pembayaran	Bulanan
Jumlah pembayaran	$ 171.94	Jumlah pembayaran	$ 400
Tempoh Bayaran Balik	Lima tahun	Tempoh Bayaran Balik (sekiranya bayaran balik adalah $ 400 / bulan)	Enam Tahun 7 Bulan
Jumlah Faedah	$ 2, 351.41	Jumlah Faedah	$ 11, 582