Tradisional, Roth, dan SEP IRA: Apa Perbezaannya?
Roth IRAs, IRA tradisional, dan IRA SEP adalah tiga jenis akaun persaraan individu, dan mereka sama dalam banyak cara. Tetapi terdapat beberapa perbezaan utama dalam cara mereka bekerja, yang boleh membuat satu jenis lebih baik untuk seseorang daripada yang lain.
Inilah asas-asas, bermula dengan jenis akaun persaraan individu yang paling terkenal dan paling biasa: IRA tradisional.
Takeaways Utama
- Roth, tradisi, dan IRA SEP boleh memberi maksud yang berlainan untuk orang yang berlainan. Dengan IRA tradisional, anda mendapat rehat cukai terdahulu, manakala dengan Roth anda akan mendapat rehat cukai kemudian. Jika anda mempunyai pendapatan sendiri, SEP IRA akan membenarkan anda untuk menyimpan lebih banyak untuk persaraan daripada sama ada IRA tradisional atau Roth.
IRA tradisional
Dengan IRA tradisional, anda boleh memasukkan pendapatan sebelum cukai ke dalam pelaburan pilihan anda, yang kemudiannya akan menaikkan cukai tertunda sehingga anda akhirnya mengeluarkan wang. Ramai pekerja juga melancarkan dana daripada 401 (k) atau rancangan persaraan syarikat mereka ke dalam IRA tradisional apabila mereka bersara atau menukar majikan.
Anda boleh mengambil potongan cukai untuk sumbangan anda kepada IRA tradisional, dengan syarat pendapatan anda berada di bawah had tertentu dan anda memenuhi keperluan kelayakan lain (seperti tidak mempunyai pelan persaraan tempat kerja untuk anda atau pasangan anda). Apabila anda kemudian mengeluarkan wang dari akaun, biasanya bersara, ia akan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa. Selepas umur 72 tahun, anda mesti mula mengambil pengedaran minimum yang diperlukan (RMD) dari akaun setiap tahun, mengikut formula berdasarkan umur anda pada masa itu. Wang dalam IRA tradisional tidak boleh berkembang menjadi penangguhan cukai selama-lamanya. Selama bertahun-tahun, umur RMD adalah 70-1 / 2, tetapi mengikut perenggan Menetapkan Setiap Masyarakat untuk Peningkatan Persaraan (SECURE) pada Disember 2019, ia dinaikkan kepada 72.
Sehingga 2020, sumbangan tradisional IRA dihadkan pada $ 6, 000 setahun, dengan pilihan tambahan sumbangan $ 1, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih, dengan jumlah $ 7, 000. Angka tersebut tidak berubah dari tahun 2019.
Roth IRAs
Satu lagi jenis akaun persaraan individu, Roth IRA, diperkenalkan pada tahun 1997. Ia berfungsi seperti IRA tradisional tetapi sebaliknya.
Batasan caruman pada Roth IRA adalah sama dengan IRA tradisional-termasuk sumbangan tangkapan-tetapi anda tidak akan menerima potongan cukai terlebih dahulu. Sebaliknya, anda akan mendapat pulangan cukai kemudian, apabila wang yang anda menarik balik akan dikenakan cukai. Atas sebab itu, Roth IRAs adalah pilihan yang menarik bagi orang-orang yang mengharapkan untuk berada dalam pendirian cukai yang lebih tinggi selepas mereka bersara daripada sekarang.
Satu lagi ciri positif ialah tidak seperti IRA tradisional, Roths tidak tertakluk kepada pengagihan minimum yang diperlukan sepanjang hayat anda. Oleh itu, jika anda tidak memerlukan wang dalam IRA Roth anda untuk perbelanjaan hidup, anda boleh menyerahkannya kepada ahli waris anda apabila tiba masanya.
IRA Roth mempunyai keperluan kelayakan mereka sendiri. Sekiranya pendapatan anda melebihi tahap tertentu, anda tidak dapat menyumbang kepada satu. Pada tahun 2019, untuk pemohon berkahwin yang mengemukakan penyata cukai bersama, jumlah yang anda boleh menyumbang dikurangkan bagi mereka yang membuat lebih daripada $ 193, 000 dan benar-benar terhenti jika mereka membuat $ 203, 000 atau lebih (pada 2020, julat ialah $ 196, 000- $ 206, 000). Bagi pemohon tunggal, julatnya ialah $ 122, 000 hingga $ 137, 000 pada 2019 dan $ 124, 000- $ 139, 000 untuk tahun 2020.
Dengan SEP IRA, tiada sumbangan menangkap untuk orang berumur 50 tahun ke atas.
IRA SEP
IRA pekerja yang mudah dipermudahkan (SEP) IRA adalah jenis akaun persaraan individu yang boleh dibuka oleh majikan, yang mungkin hanya menjadi individu yang bekerja sendiri. IRA SEP membenarkan majikan kecil untuk menyediakan pelan persaraan asas untuk diri mereka dan pekerja mereka, jika ada, tanpa kos dan kerumitan 401 (k) atau rancangan yang serupa. Majikan boleh mengambil potongan cukai untuk sumbangan mereka, seperti IRA tradisional.
Keuntungan dari IRA SEP, jika anda mempunyai pendapatan sendiri untuk membiayainya, adalah mempunyai had sumbangan yang lebih tinggi daripada sama ada IRA tradisional atau Roth. Anda boleh menyumbang sehingga 25% daripada pampasan anda atau $ 56, 000 (untuk 2019), mana-mana yang kurang. Jumlah itu meningkat kepada $ 57, 000 pada tahun 2020. Seperti halnya IRA tradisional, pengeluaran dari SEP IRA dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa semasa persaraan, dan peraturan pengedaran minimum yang diperlukan berlaku.
Penasihat Insight
Rebecca Dawson
Dawson Capital
Dengan IRA tradisional, anda menyumbangkan wang sebelum cukai yang mengurangkan pendapatan anda yang boleh dikenakan cukai. Apabila anda mengeluarkan wang dalam persaraan, ia dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa, yang bermaksud kewajiban cukai anda ditangguhkan.
Dengan IRA Roth, anda menyumbang wang selepas cukai. Sumbangan tidak menawarkan sebarang pelepasan cukai ke hadapan. Sebaliknya, pengeluaran adalah bebas cukai semasa bersara.
A SEP ditubuhkan oleh majikan, serta orang yang bekerja sendiri, dan membenarkan majikan membuat sumbangan kepada akaun pekerja yang layak. Majikan mendapat potongan cukai untuk sumbangan dan pekerja tidak dikenakan cukai atas sumbangan tersebut, walaupun pengeluaran mereka akhirnya akan dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan mereka. Orang yang bekerja sendiri adalah majikan dan pekerja supaya mereka membiayai akaun mereka sendiri.
