Apa itu Pilihan Roth?
Pilihan Roth, yang terdapat di sesetengah syarikat 401 (k) pelan persaraan, membenarkan pekerja untuk menyumbangkan dolar selepas cukai ke akaun.
Opsyen Roth 401 (k) boleh didapati di lebih daripada 50% syarikat rancangan 401 (k). Pilihan alternatif dan yang lebih umum ialah "tradisional" 401 (k) atau 403 (b), di mana dolar sebelum cukai dibayar dan cukai tidak akan terhutang sehingga wang ditarik balik semasa persaraan.
Memahami Pilihan Roth
Rayuan pilihan Roth adalah bahawa wang yang terkumpul tidak tertakluk kepada apa-apa cukai lagi apabila orang itu menarik balik selepas bersara, pada baki atau pulangan pelaburan.
Pelan tradisional, sebaliknya, menawarkan penjimatan cukai serta-merta. Wang yang dibayar adalah ditolak daripada pendapatan kena cukai pekerja untuk tahun itu. Ia perlu apabila orang menarik diri selepas bersara.
Siapa yang memerlukan Roth 401 (k)?
Akaun pelaburan jenis ini sangat sesuai untuk orang yang menganggap mereka akan berada dalam pendirian cukai yang lebih tinggi dalam persaraan berbanding sekarang. Terutama, keseluruhan baki di dalam akaun adalah bebas cukai, kedua-dua sumbangan dan sebarang pulangan pelaburan.
A Roth 401 (k) adalah tertakluk kepada had sumbangan yang disemak setiap tahun. Untuk tahun cukai 2019, had untuk individu ialah $ 19, 000. Dalam tahun cukai 2020, ia meningkat kepada $ 19, 500. Orang berumur 50 tahun ke atas boleh menyumbang sehingga $ 6, 000 lebih sebagai "sumbangan menangkap" pada tahun 2019. Itu meningkat kepada $ 6, 500 pada tahun 2020.
Pelan 401 (k) tradisional dibiayai dengan wang pretasi, yang bermaksud cukai akan dibayar apabila wang ditarik balik semasa bersara. Tidak seperti dalam Roth IRA, tidak ada batasan pendapatan untuk menyertai.
Di bawah peraturan IRS, mana-mana perlawanan majikan mesti masuk ke 410 (k) yang ditangguhkan cukai. Tetapi banyak rayuan daripada 401 (k) adalah penangguhan cukai, yang membolehkan akaun berkembang lebih cepat selama beberapa dekad melalui pengkompaunan.
Dengan akaun tertunda cukai, pengeluaran sebelum umur 59.5 adalah tertakluk kepada cukai pendapatan biasa dan penalti 10%. Dengan versi Roth, tidak ada penalti atau cukai pada bahagian yang disumbangkan.
Pilihan lain adalah untuk memecah sumbangan anda antara versi sebelum cukai dan selepas cukai, lindung nilai pertaruhan anda dan memberi anda ciri terbaik kedua-dua akaun.
Pelan 401 (k) telah digubal menjadi undang-undang pada tahun 1978 dan dinamakan selepas subseksyen Kod Perkhidmatan Hasil Dalaman yang menubuhkannya. Sehingga 30 September, 2017, 401 (k) merangkumi kira-kira $ 5.3 trilion daripada aset pelan persaraan $ 27.2 trilion di Amerika Syarikat, menurut Institut Syarikat Pelaburan. Jumlah 401 (k) baki pelan meningkat sebanyak lebih daripada 100% dari 2008 hingga 2017.
