Akaun Persaraan Individu (IRA) adalah sebahagian penting daripada pelan simpanan persaraan di AS. Baki akaun IRA purata bergantung kepada umur pemegang akaun dan bilangan tahun yang telah mereka sumbangkan.
Rata-rata, twentysomethings telah menyodok $ 13, 000 dalam IRA, manakala yang berusia 60-an yang menghampiri persaraan telah mengimbangi hampir $ 165, 000.
Tetapi sementara keseluruhan akaun IRA kira-kira $ 120, 000, menurut Pejabat Akauntabiliti Kerajaan (GAO), lebih daripada 300 IRA mengimbangi lebih dari $ 25 juta.
Pada tahun 2012, calon presiden Parti Republik Mitt Romney dilaporkan mempunyai lebih daripada $ 100 juta dalam IRA yang diarahkan sendiri, menurut pendedahan awam.
Dengan had sumbangan tahunan IRA sebanyak $ 6, 000 (sehingga tahun 2020) untuk orang yang berusia di bawah umur 50 tahun, bagaimana mungkin itu?
Pengecualian, Bukan Norm
Ia harus ditekankan bahawa IRA bernilai $ 25 juta atau lebih sangat luar biasa. Kurang daripada 0.0007% daripada semua IRA mempunyai banyak wang di dalamnya. Terdapat hanya 791 IRA dengan antara $ 10 juta dan $ 25 juta, mencakupi hanya 0.0018% akaun.
Kebanyakan IRAs-kira-kira 98% mempunyai baki sebanyak $ 1 juta atau kurang.
Senario Kes Terbaik untuk Kebanyakan Kita
Mari kita anggap anda memulakan perancangan persaraan lebih awal dan membuat sumbangan IRA tahunan maksimum $ 6, 000 setiap tahun selama 50 tahun sementara pelaburan anda meningkat 8% setiap tahun. Selepas 50 tahun, IRA anda akan bernilai kira-kira $ 3.7 juta-cukup wang untuk kebanyakan orang untuk bersara dengan selesa.
Menurut kajian GAO, untuk mengumpul keseimbangan yang lebih besar daripada itu, anda akan memerlukan sumbangan individu dan majikan yang besar yang telah bertahan selama beberapa dekad.
Aset-aset tersebut perlu dilancarkan dari pelan majikan, yang mungkin dilaksanakan kerana tidak ada batasan pada akumulasi IRA atau rollovers dari pelan sumbangan yang ditentukan oleh majikan.
Ia membantu jika anda boleh melabur dalam aset yang tidak tersedia kepada kebanyakan pelabur, seperti yang dilakukan oleh Romney.
Bagaimana Mitt Romney Adakah Ia
Romney menggunakan SEP IRA, satu majikan pelan persaraan atau individu yang dapat bekerja sendiri, yang mempunyai had sumbangan yang lebih tinggi sehingga $ 57, 000 setahun (sehingga 2020), bergantung kepada pendapatan.
Tetapi walaupun dengan pulangan lebih tinggi daripada purata, IRA SEP tipikal akan datang di mana-mana berhampiran baki Romney $ 100 juta. Jadi, bagaimanakah Romney melakukannya?
Mengikut cerita oleh William D. Cohan yang muncul di The Atlantic , berjudul What's Really Going With With IIT Romney's $ 102 Juta IRA, jumlah wang dalam IRA Romney tidak banyak berkaitan dengan pemilihan pelaburan.
"Kebenaran mengenai IRA Romney ialah saiznya yang besar tidak banyak berkaitan dengan memilih pelaburan yang betul dan lebih banyak berkaitan dengan alkimia perniagaan persendirian-swasta itu sendiri dan peluang yang keluar dari dunia yang bersifat insular untuk orang-orang seperti Romney, yang merupakan pengasas dan ketua eksekutif Bain Capital sekurang-kurangnya 15 tahun. "
Daripada memilih pelaburan yang menang, Romney mungkin menggunakan faedah yang dibawa, yang merupakan bahagian keuntungan dari firma ekuiti swasta. Sedikit rakyat Amerika mempunyai akses untuk menarik minat untuk mengembangkan IRA mereka kepada perkadaran supersized.
Sebagai rakan umum Bain, Romney dapat meletakkan sebahagian kecil daripada ekuiti yang diperlukan untuk pembelian, dan kemudian menuai 20% daripada keuntungan jika perjanjian itu berjalan lancar.
Hypothetically, pelaburan awal Romney-mengatakan, $ 30, 000 dari IRA -nya boleh dengan mudah membengkak berpuluh-puluh juta dolar dalam kepentingan dibawa dari satu perjanjian besar. Dia kemudian boleh menggunakan berjuta-juta, bersama dengan sumbangan $ 30, 000 setiap tahun, untuk melabur lebih banyak tawaran Capital Bain.
Tidak lama lagi untuk membina akaun bernilai $ 100 juta.
Keselesaan Kecil
Apabila ia berkaitan dengan cukai, IRA supersized berada pada tahap yang kurang baik. Pengeluaran daripada IRA tradisional atau SEP IRA dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan semasa anda, bukan kadar keuntungan modal yang lebih rendah.
Bagi Romney, ini mungkin bermakna perbezaan antara membayar cukai keuntungan modal 20%, dan kadar cukai pendapatan 37% untuk pendeposit cukai peringkat tertinggi. Itulah perbezaan besar dalam cukai.
Bagi Romney dan lain-lain, perjudian jenis ini berhasil memihak kepadanya, kerana dia telah berpuluh-puluh tahun untuk mengembangkan IRA besar dengan cara bebas cukai, yang boleh lebih daripada menampung cukai yang lebih tinggi pada pengeluaran di jalan raya.
