Isi kandungan
- Menukar Tradisional ke IRA Roth
- Implikasi Cukai
- Adakah Penukaran Membuat Sense?
Kelebihan utama Roth IRA, tidak seperti IRA tradisional, adalah anda tidak perlu membayar cukai pendapatan ke atas wang yang anda menarik semasa bersara. Walaupun anda tidak boleh menyumbang kepada IRA Roth jika pendapatan anda melebihi had yang ditetapkan oleh IRS, anda boleh menukar IRA tradisional menjadi proses Roth-a yang kadang-kadang disebut sebagai "backdoor Roth IRA."
Takeaways Utama
- Anda boleh menukarkan semua atau sebahagian daripada wang dalam IRA tradisional ke dalam Roth IRA. Bahkan jika pendapatan melebihi batas untuk membuat sumbangan kepada IRA Roth, anda masih boleh melakukan penukaran Roth, kadang-kadang disebut "backdoor Roth IRA." Anda akan dikenakan cukai atas wang yang anda tukar, tetapi anda boleh mengambil pengeluaran bebas cukai dari Roth IRA pada masa hadapan.
Cara Menukar IRA Tradisional ke IRA Roth
Menukar semua atau sebahagian daripada IRA tradisional kepada Roth IRA adalah proses yang agak mudah. IRS menerangkan tiga cara untuk menerangkannya:
- Satu peralihan, di mana anda mengambil pengedaran dari IRA tradisional anda dalam bentuk cek dan deposit wang itu dalam akaun Roth dalam tempoh 60 hari. Pemegang amanah kepada pemegang amanah, di mana anda mengarahkan institusi kewangan yang memegang tradisi anda IRA untuk memindahkan wang ke akaun Roth anda di institusi kewangan yang lain. Pemindahan pemegang amanah yang sama, di mana anda memberitahu institusi kewangan yang memegang IRA tradisional anda untuk memindahkan wang itu ke akaun Roth di institusi yang sama.
Daripada ketiga-tiga kaedah ini, kedua-dua jenis pemindahan mungkin menjadi yang paling mudah dibongkar. Sekiranya anda mengambil rollover dan, atas sebab apa pun, jangan deposit wang dalam tempoh 60 hari yang diperlukan, anda boleh dikenakan cukai penalti sebanyak 10% pada pengagihan awal sebagai tambahan kepada cukai lain yang anda akan beroleh akibat penukaran. Cukai penalti sebanyak 10% tidak dikenakan jika anda berusia 59 tahun.
Apa sahaja kaedah yang anda gunakan, anda perlu melaporkan penukaran kepada IRS menggunakan Borang 8606 apabila anda memfailkan cukai pendapatan anda untuk tahun ini.
Implikasi Cukai
Apabila anda menukar IRA tradisional kepada Roth, anda akan berhutang cukai atas apa-apa wang dalam IRA tradisional yang akan dikenakan cukai apabila anda menarik baliknya. Ini termasuk sumbangan yang boleh ditolak cukai yang anda buat kepada akaun serta pendapatan tertunda cukai yang telah dibina dalam akaun selama bertahun-tahun. Wang itu akan dikenakan cukai sebagai pendapatan untuk tahun yang anda buat penukaran.
Satu kelebihan IRA Roth mempunyai IRA tradisional adalah anda tidak perlu mengambil pengagihan minimum yang diperlukan-sesuatu untuk difikirkan jika anda berharap untuk meninggalkan wang itu kepada pewaris anda.
Adakah Penukaran IRA Roth Membuat Sense untuk Anda?
Apabila anda menukar dari IRA tradisional ke Roth, terdapat pertukaran. Anda akan menghadapi bil cukai-mungkin satu yang besar-akibat daripada penukaran, tetapi anda akan dapat membuat pengeluaran bebas cukai dari akaun Roth pada masa akan datang.
Salah satu sebab penukaran mungkin masuk akal untuk anda adalah jika anda mengharapkan berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi selepas anda bersara daripada sekarang. Ini mungkin berlaku, contohnya, jika pendapatan anda luar biasa rendah pada tahun tertentu atau jika kerajaan menaikkan kadar cukai secara besar-besaran di masa depan.
Satu lagi sebab mengapa penukaran Roth mungkin masuk akal adalah bahawa Roths, tidak seperti IRA tradisional, tidak tertakluk kepada pengagihan minimum yang dikehendaki (RMDs) selepas anda mencapai umur 72 tahun. Jadi, jika anda cukup beruntung tidak perlu mengambil wang dari Roth IRA, anda boleh membiarkannya terus berkembang dan meninggalkannya pada waris anda suatu hari nanti.
Dan bercakap tentang usia yang lebih tua, jika anda masih memperoleh pendapatan yang layak pada usia itu, anda boleh terus menyumbang kepada Roth IRA dan mendapat pertumbuhan bebas cukai atas wang itu. Anda perlu berhenti memberi sumbangan kepada IRA tradisional melalui usia 70½.
