Apakah Aset Berisiko Risiko?
Aset berwajaran risiko digunakan untuk menentukan jumlah modal minimum yang mesti dipegang oleh bank dan institusi kewangan lain untuk mengurangkan risiko insolvensi. Keperluan modal adalah berdasarkan penilaian risiko untuk setiap jenis aset bank.
Sebagai contoh, pinjaman yang dijamin dengan surat kredit dianggap berisiko dan, dengan itu, memerlukan lebih banyak modal daripada pinjaman gadai janji yang dijamin dengan cagaran.
Takeaways Utama
- Basel III, satu set peraturan perbankan antarabangsa, menetapkan garis panduan mengenai aset berwajaran risiko. Koefisien risiko ditentukan berdasarkan penarafan kredit bagi beberapa jenis aset bank. Orang yang disokong dengan cagaran dianggap kurang berisiko daripada yang lain kerana cagaran dianggap sebagai tambahan kepada sumber pembayaran balik apabila mengira risiko aset.
Aset Berwajaran Risiko
Memahami Aset Berwajaran Risiko
Krisis kewangan tahun 2007 dan 2008 didorong oleh institusi-institusi kewangan yang melabur dalam pinjaman hipotek subprima yang mempunyai risiko mungkir yang jauh lebih tinggi daripada pengurus bank dan pengawas yang dipercayai. Apabila pengguna mula ingkar pada gadai janji mereka, banyak institusi kewangan kehilangan sejumlah besar modal, dan sebahagiannya menjadi tidak solven.
Basel III, satu set peraturan perbankan antarabangsa, menetapkan garis panduan tertentu untuk mengelakkan masalah ini bergerak ke hadapan. Pengawal selia kini menegaskan bahawa setiap bank mesti mengumpulkan asetnya bersama oleh kategori risiko supaya jumlah modal yang diperlukan dipadankan dengan tahap risiko setiap jenis aset. Basel III menggunakan penarafan kredit aset tertentu untuk menubuhkan pekali risiko mereka. Matlamatnya adalah untuk menghalang bank daripada kehilangan sejumlah besar modal apabila kelas aset tertentu menurun secara mendadak dalam nilai.
Bank-bank perlu mengimbangi kadar pulangan berpotensi pada kategori aset dengan jumlah modal yang mesti dikekalkan untuk kelas aset.
mengenai bagaimana aset berwajaran risiko digunakan untuk mengatasi nisbah kesolvenan bank.
Bagaimana Menilai Risiko Aset
Pengawal selia menganggap beberapa alat untuk menilai risiko kategori aset tertentu. Memandangkan peratusan besar aset bank adalah pinjaman, pengawal selia menganggap kedua-dua sumber pembayaran balik pinjaman dan nilai asas cagaran.
Pinjaman untuk bangunan komersial, sebagai contoh, menghasilkan pembayaran faedah dan prinsipal berdasarkan pendapatan pajakan daripada penyewa. Sekiranya bangunan tidak dipajak sepenuhnya, harta itu mungkin tidak menghasilkan pendapatan yang mencukupi untuk membayar balik pinjaman tersebut. Oleh kerana bangunan berfungsi sebagai cagaran untuk pinjaman, pengawal bank juga mempertimbangkan nilai pasar gedung itu sendiri.
Sekuriti Perbendaharaan AS, sebaliknya, dijamin oleh kemampuan pemerintah persekutuan untuk menghasilkan cukai. Sekuriti ini membawa penarafan kredit yang lebih tinggi, dan memegang aset ini memerlukan bank untuk membawa lebih banyak modal daripada pinjaman komersial. Di bawah Basel III, hutang dan sekuriti kerajaan AS diberi berat risiko sebanyak 0%, manakala hipotek kediaman yang tidak dijamin oleh kerajaan Amerika Syarikat dibimbangkan dari 35 hingga 200% bergantung pada skala geseran penilaian risiko.
Pertimbangan Khas
Pengurus bank juga bertanggungjawab untuk menggunakan aset untuk menjana pulangan yang munasabah. Dalam sesetengah kes, aset yang membawa lebih banyak risiko juga boleh menghasilkan pulangan yang lebih tinggi bagi bank, kerana aset tersebut menghasilkan pendapatan faedah yang lebih tinggi kepada pemberi pinjaman. Sekiranya pengurusan mewujudkan portfolio aset yang pelbagai, institusi tersebut boleh menghasilkan pulangan yang berpatutan terhadap aset dan juga memenuhi keperluan modal pengawal selia.
