Apabila memikirkan dana persaraan, anda mungkin paling risau tentang mempunyai wang yang cukup untuk hidup dengan selesa. Apa yang orang sering lupa untuk merancang untuk-agak difahami-adalah lewat mereka. Demi pasangan anda atau ahli keluarga yang lain, pastikan perkara yang ditetapkan dengan betul. Ia tidak mencukupi untuk membuat wang itu; anda perlu melindunginya juga-dan pastikan ia masuk ke tangan kanan selepas kematian anda.
"Akaun persaraan dengan nama penerima manfaat yang tidak berpengharga berpotensi membebankan keluarga anda puluhan ribu atau bahkan ratusan ribu dolar jika dilakukan salah, " kata Dan Stewart, CFA®, presiden, Revere Asset Management, Inc., Dallas, Texas. "Rujukan penerima tepat adalah penting untuk pelan persaraan, dan terdapat banyak perangkap dan lombong untuk mengelakkan apabila menamakan kedua-dua penerima utama dan kontinjen kontinjen. Untuk mengelakkan penalti dan cukai, anda benar-benar perlu mendapatkan nasihat daripada Penasihat yang cekap fasih dalam perancangan harta tanah."
Takeaways Utama
- Orang harus memastikan bahawa langkah-langkah tertentu disediakan untuk menjamin bahawa wang mereka pergi ke tempat yang mereka mahukan apabila kematian mereka.IRA, 401 (k) s, dan cukai harta pusaka semuanya dikendalikan dengan cara yang berbeza jika pasangan anda akan lenyap. Manfaat survivor keselamatan sosial boleh berubah dengan ketara bergantung kepada benefisiari dan keadaan perkahwinan.
IRA
IRA umumnya tidak dilindungi dalam kehendak anda. Oleh itu, apabila anda membuka IRA, anda perlu melengkapkan borang penamaan benefisiari. Borang ini menamakan orang atau orang yang akan menerima IRA anda dan dalam perkadaran apa. Anda boleh meminda borang pada bila-bila masa, tetapi sesiapa yang berada dalam bentuk apabila kematian anda akan menerima dana itu-walaupun mereka bekas suami atau anak yang tidak disunat.
"Jika anda menamakan ramai orang sebagai penerima satu pelan persaraan, mereka semua mengambil pengagihan minimum yang diperlukan berdasarkan jangka hayat penerima manfaat yang paling besar (iaitu, orang yang telah mengambil pengedaran terbesar). Lebih baik berpecah aset atas beberapa rancangan dengan setiap benefisiari menjadi penerima IRA miliknya sendiri, "kata peguam estate Daniel Timins, CFP®, Pejabat Undang-undang Daniel Timins, New York, NY
Waris anda mempunyai lima pilihan:
- Simpan IRA yang diwarisi: Ini adalah pilihan yang baik jika si mati sudah mula mengambil pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) dari akaun. Sebagai wasiat, ia membolehkan penerima anda mengeluarkan wang itu juga, walaupun dia lebih muda daripada usia 59½, tanpa perlu membayar penalti pengeluaran awal 10% yang biasa. RMD terus didasarkan pada usia orang yang sudah meninggal dan bukannya benefisiari kecuali penerima manfaat mengemukakan jadual baru berdasarkan umurnya. Penting: Jika IRA yang anda warisi adalah Roth, anda perlu mengambil RMD walaupun si mati tidak dikehendaki mengambilnya; Peraturan adalah berbeza untuk penerima daripada peserta. Pengeluaran ini mungkin tertakluk kepada cukai pendapatan. Gulung ke IRA: Ambil aset dan gulungkannya ke IRA peribadi-sama ada yang baru atau yang sedia ada - tanpa membayar cukai pendapatan atau denda penarikan balik awal (kecuali anda berada di bawah usia 59½ ketika anda mengambil pengedaran). Sekiranya anda melancarkan IRA Roth yang diwarisi, anda tidak akan membayar penalti jika aset tersebut telah di dalam akaun selama lima tahun. Pilihan rollover ini hanya terbuka kepada pasangan yang masih hidup, dan dia mesti memindahkan ke IRA jenis jenis-tradisional yang sama kepada IRA tradisional atau Roth IRA kepada Roth IRA. "Jika pasangan itu melancarkannya ke IRA peribadi mereka, mereka boleh mengemas kini benefisiari dan menunda mengambil RMD jika mereka berusia kurang daripada 70 tahun, " kata Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, rakan kongsi dan naib presiden eksekutif perancangan kewangan di STA Wealth Management, Houston, Texas. Menukar ke IRA Roth: Jika anda menjangkakan berada di dalam kurungan cukai yang lebih tinggi di kemudian hari, mungkin berfaedah untuk menukar IRA tradisional menjadi akaun Roth IRA yang baru. Ketahui bahawa anda akan membayar semua cukai pendapatan yang berkenaan pada masa ini, tetapi di bawah jalan, anda tidak akan berutang lagi cukai atau perlu mengambil RMD. Menolak semua atau sebahagian daripada aset: Pada dasarnya, ini bermakna anda menyerahkan apa-apa dan semua tuntutan kepada dana, yang kemudiannya pergi ke penerima lain yang disebutkan dalam bentuk penunjukan. Ambil wang: Tunai keluar IRA. Sekiranya anda berusia lebih muda dari 59½, penalti pengeluaran awal 10% boleh dikenakan. Anda akan membayar semua cukai yang dikenakan pada masa itu, dan ia boleh mendorong anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi. Sekiranya IRA cukup besar, berbincanglah dengan penasihat kewangan mengenai cara yang cekap cukai untuk mengeluarkan wang tunai.
401 (k) Merancang
Perkara yang sedikit berbeza dengan 401 (k). Anda masih akan melengkapkan borang yang menentukan siapa yang akan menerima faedah anda apabila anda lenyap. Walau bagaimanapun, jika anda berkahwin, undang-undang mengatakan bahawa pasangan anda akan menerima akaun tersebut. Sekalipun anda telah dipisahkan secara sah selama bertahun-tahun dan sekarang hidup dengan orang lain, pasangan anda berhak kepada akaun apabila kematian anda. Satu-satunya cara yang boleh berubah ialah jika pasangan anda menandatangani dokumen yang memberikan haknya sebagai benefisiari. Pemetaan perceraian umumnya termasuk ketentuan apakah mantan suami isteri berhak mendapat uang 401 (k), sesuai dengan aturan dari setiap rencana pasangan.
"Sentiasa kemaskini majikan anda 401 (k) kertas kerja penamaan benefisiari sejurus selepas perceraian mencerminkan benefisiari yang dimaksudkan dan berunding dengan peguam perancangan harta tanah untuk memastikan keinginan anda akan dilakukan pada kematian anda-terutama jika anda telah berkahwin semula-untuk mengelakkan konflik di masa depan. Jika tidak, pasangan anda mungkin mendapat sesuatu yang tidak dipersetujui, "kata Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, seorang perancang kewangan dengan Being Mindful in Divorce, Scottsdale, Ariz.
Jika anda seorang sahaja, orang yang dinamakan di borang benefisiari anda menerima akaun tersebut.
Opsyen penerima dengan 401 (k) pada dasarnya adalah sama dengan IRA: Pastikan, menggulungnya entah bagaimana, mengeluarkannya, atau menolak untuk menerimanya.
Cukai Harta
Sebaik sahaja topik mengenai aset dan kematian timbul, subjek cukai harta tanah harus muncul. Sekiranya anda lulus pada tahun 2020, benefisiari anda tidak akan terjejas oleh cukai persekutuan sekiranya nilai keseluruhan harta anda adalah $ 11.58 juta atau kurang.
Sekiranya melebihi jumlah itu, berbincang dengan peguam estet atau peguam cukai secepat mungkin untuk membincangkan strategi untuk aset perlindungan yang sah. Ia mungkin melibatkan strategi seperti menubuhkan amanah.
Keselamatan Sosial
Keselamatan Sosial akan membayar faedah kematian sebanyak $ 255 kepada pasangan anda jika dia telah tinggal di rumah yang sama seperti anda. Sekiranya tidak ada pasangan, anak atau kanak-kanak pekerja boleh mendapat manfaat. Mereka mesti memohon pembayaran ini dalam tempoh dua tahun selepas kematian anda. Peraturan lain boleh menjejaskan kelayakan mereka.
Jenis Manfaat Survivor
Orang berfikir tentang Keselamatan Sosial sebagai pencen semasa bersara, tetapi sebahagian daripada wang yang anda bayar ke dalam sistem itu kemudiannya akan berkhidmat, pada dasarnya, sebagai polisi insurans hayat untuk pewaris anda. Kredit yang sama yang memberi anda faedah anda sendiri juga memberi hak kepada orang tertentu untuk faedah yang terselamatkan-pasangan anda, pasangan yang diceraikan, anak-anak, atau ibu bapa yang bergantung. Pasangan-pasangan boleh menerima faedah survivor penuh apabila mereka mencapai usia persaraan penuh mereka, antara 66 dan 67, bergantung pada tahun kelahiran mereka. Mereka mungkin dapat menerima beberapa bayaran awal jika syarat-syarat tertentu dikenakan.
Menurut Pentadbiran Keselamatan Sosial, 98 dari setiap 100 kanak-kanak boleh mendapatkan faedah jika ibu bapa bekerja mati. Anak-anak anda yang belum berkahwin boleh menerima faedah sehingga umur 18 atau 19 jika mereka masih menghadiri sekolah sepenuh masa atau sekolah menengah. Sekiranya mereka dilumpuhkan sebelum berusia 22 tahun dan kekal dilumpuhkan, mereka boleh menerima faedah pada bila-bila masa. Anak cucu, cucu, cucu, atau anak angkat boleh menerima manfaat dalam keadaan tertentu.
Pasangan bercerai boleh menerima faedah jika perkahwinan itu berlangsung sekurang-kurangnya 10 tahun, atau jika mereka menjaga anak anda yang berusia di bawah 16 tahun atau orang kurang upaya. Kanak-kanak mestilah anak angkat atau anak angkat bekas suami anda.
Bagaimana Manfaat Survivor Dikira
Seperti pembayaran anda sendiri, saiz faedah yang terselamat bergantung kepada pendapatan seumur hidup purata anda. Sememangnya, semakin banyak wang yang anda buat, semakin besar pembayaran kepada pasangan anda. Secara umum, seseorang hanya dapat menerima satu manfaat pada satu masa. Janda dan duda mempunyai pilihan untuk mengutip faedah survivor mereka terlebih dahulu, kemudian beralih kepada manfaat mereka pada masa akan datang jika itu lebih tinggi. Sebagai contoh, pasangan anda yang masih hidup boleh menunggu sehingga umur 70 tahun bertukar kepada manfaat individu jika itu lebih tinggi daripada bayaran yang masih hidup.
Apabila pasangan hidup bersara, Keselamatan Sosial akan selalu membayar faedah peribadi individu terlebih dahulu. Jika faedah kelangsungan hidupnya adalah lebih tinggi daripada faedah peribadi, orang itu mendapat kombinasi manfaat, dalam jumlah yang sama dengan manfaat kelangsungan hidup yang lebih besar. "Contohnya, jika faedah pasangan anda adalah $ 1, 200 sebulan dan anda mempunyai manfaat sendiri sebanyak $ 600 sebulan, maka jumlah manfaat Sosial Sosial anda akan menjadi $ 1, 200, " kata Mark Hebner, pengasas dan presiden Indeks Fund Advisors, Inc., di Irvine, Calif., dan pengarang "Dana Indeks: Program Pemulihan 12-Langkah untuk Pelabur Aktif."
Peraturan untuk faedah yang selamat adalah sangat rumit. Mereka sangat rumit bahawa Keselamatan Sosial memerlukan anda bercakap dengan seorang wakil untuk menerima mereka.
Garisan bawah
Tiada siapa yang suka memikirkan kematiannya. Tetapi demi orang yang anda sayangi, luangkan masa sekarang untuk mengaturkan akaun anda, memastikan rancangan yang tepat dan nama penerima manfaat disediakan. Sekiranya anda berkahwin, berbincang dengan pasangan anda tentang menganjurkan dana beliau supaya anda dilindungi bersama. Anda bekerja keras untuk mendapatkan wang itu-kini memudahkan anda yang terselamat mengaksesnya.
