Isi kandungan
- Cukai Tertunda vs. Pengecualian Cukai
- Faedah Akaun Bertanggungjawab Cukai
- Faedah Akaun Dikecualikan Cukai
- Akaun mana yang betul untuk anda?
- Garisan bawah
Apabila anda berfikir di hadapan untuk persaraan, perancangan cukai harus menjadi sebahagian daripada membuat keputusan anda dari awal. Kedua-dua akaun persaraan biasa yang membolehkan orang ramai meminimumkan bil cukai mereka adalah akaun cukai tertunda dan cukai yang dikecualikan.
Berikut adalah melihat kedua-dua jenis akaun dan perbezaan utama yang akan membantu anda menentukan akaun mana-mana-mana atau jika mempunyai kombinasi kedua-duanya masuk akal untuk anda.
Takeaways Utama
- Dengan akaun yang ditangguhkan cukai, penjimatan cukai dijelaskan apabila anda membuat sumbangan, tetapi dengan akaun yang dikecualikan cukai, pengeluaran adalah bebas cukai dalam persaraan. Akaun persaraan yang ditangguhkan cukai adalah IRA tradisional dan cukai 401 (k). - akaun rapuh adalah Roth IRAs dan Roth 401 (k) s. Strategi pengoptimuman cukai ideal mungkin untuk memaksimumkan sumbangan kepada kedua-dua jenis akaun.
Cukai yang Ditangguhkan vs Akaun Tanpa Pengecualian Cukai
Hanya untuk menjadi jelas: Kedua-dua jenis akaun persaraan meminimumkan jumlah perbelanjaan cukai seumur hidup seseorang akan dikenakan, yang memberikan insentif untuk menabung untuk persaraan pada usia muda. Perbezaan yang paling jelas antara kedua-dua jenis akaun adalah apabila kelebihan cukai menendang.
Akaun tertunda cukai
Akaun tertunda cukai membolehkan anda menyaksikan potongan cukai serta-merta sehingga jumlah penuh sumbangan anda, tetapi pengeluaran masa depan dari akaun akan dikenakan cukai pada kadar pendapatan biasa anda. Akaun persaraan tertunda yang paling biasa di Amerika Syarikat. adalah IRA tradisional dan rancangan 401 (k). Di Kanada, yang paling biasa ialah pelan simpanan persaraan berdaftar (RRSP).
Pada asasnya, sebagai nama akaun tersebut, cukai ke atas pendapatan "tertunda" pada suatu tarikh kemudian.
Sebagai contoh, jika pendapatan boleh dikenakan cukai tahun ini adalah $ 50, 000, dan anda menyumbang $ 3, 000 ke akaun yang ditangguhkan cukai, anda akan membayar pajak hanya $ 47, 000. Dalam tempoh 30 tahun, apabila anda bersara, jika pendapatan bercukai anda pada mulanya $ 40, 000, tetapi anda membuat keputusan untuk menarik balik $ 4, 000 dari akaun, pendapatan yang dikenakan cukai anda akan meningkat sehingga $ 44, 000.
Pada tahun 2020, individu dibenarkan menyumbang sebanyak $ 19, 500 kepada 401 (k) pelan, ditambah sumbangan $ 6, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua.
Pada kedua-dua tahun 2019 dan 2020, anda boleh menyumbang maksimum $ 6, 000 kepada IRA tradisional (50 atau lebih boleh menambahkan tambahan $ 1, 000). Penyertaan dalam pelan tempat kerja dan jumlah yang anda peroleh dapat mengurangkan dedikasi dari beberapa sumbangan IRA tradisional anda.
Akaun dikecualikan cukai
Akaun dikecualikan cukai tidak memberi faedah cukai apabila anda menyumbang kepada mereka. Sebaliknya, mereka memberikan manfaat cukai masa depan; pengeluaran semasa persaraan tidak tertakluk kepada cukai. Oleh kerana sumbangan dalam akaun dibuat dengan dolar selepas cukai, tidak ada kelebihan cukai segera. Kelebihan utama jenis struktur ini ialah pulangan pelaburan berkembang bebas cukai.
Kurungan cukai masa depan dan masa depan anda adalah faktor utama memandu dalam menentukan akaun mana yang paling sesuai untuk keperluan perancangan cukai anda.
Akaun cukai dikecualikan cukai di Amerika Syarikat adalah Roth IRA dan Roth 401 (k). Di Kanada, yang paling biasa ialah akaun simpanan bebas cukai (TFSA).
Sebaliknya, dalam portfolio pelaburan bercukai biasa, pemilik akan membayar cukai keuntungan modal atas pertumbuhan $ 1, 427 apabila mereka menjual pelaburan tersebut. Dan dengan akaun yang ditangguhkan cukai, pemilik akan membayar cukai pendapatan biasa apabila mereka mengambil pengagihan dari sumbangan atau pendapatan akaun mereka. Perhatikan bahawa cukai keuntungan modal jangka panjang adalah lebih rendah daripada cukai pendapatan tetap.
Dengan akaun yang ditangguhkan cukai, cukai dibayar pada masa akan datang, tetapi dengan akaun dikecualikan cukai, cukai dibayar sekarang. Walau bagaimanapun, dengan memindahkan tempoh apabila anda membayar cukai dan membenarkan pertumbuhan pelaburan bebas cukai, kelebihan utama dapat direalisasikan.
"Saya suka menggambarkan akaun yang ditangguhkan cukai kerana benar-benar ditangguhkan cukai. Cukai akan dibayar pada suatu hari di jalan. Walau bagaimanapun, akaun dikecualikan cukai adalah bebas cukai selepas wang itu didepositkan ke dalam akaun, "kata Mack Courter, CFP®, pengasas Courter Financial, LLC., Di Bellefonte, Pa.
Had sumbangan untuk Roth IRAs dan Roth 401 (k) adalah sama seperti IRA tradisional dan 401 (k), tetapi orang yang pendapatan kasar kasar disesuaikan (MAGI) terlalu tinggi mungkin tidak dapat menyumbang kepada Roth IRAs.
Faedah Akaun Bertanggungjawab Cukai
Keuntungan segera untuk membayar cukai kurang pada tahun semasa memberikan insentif yang kuat bagi banyak individu untuk membiayai akaun tangguhan cukai mereka. Pemikiran umum adalah bahawa faedah cukai segera sumbangan semasa melebihi implikasi cukai negatif pengeluaran masa depan.
Apabila individu bersara, mereka mungkin akan menjana pendapatan yang kurang boleh cukai dan, oleh itu, mendapati diri mereka dalam kurungan cukai yang lebih rendah. Penggiat tinggi biasanya digalakkan untuk memaksimumkan akaun tertunda cukai mereka untuk meminimumkan beban cukai semasa mereka.
Selain itu, dengan menerima kelebihan cukai segera, pelabur sebenarnya boleh memasukkan lebih banyak wang ke dalam akaun mereka.
Sebagai contoh, kita anggap bahawa anda membayar kadar cukai 24% atas pendapatan anda. Jika anda menyumbangkan $ 2, 000 ke akaun yang ditangguhkan cukai, anda akan menerima bayaran balik cukai sebanyak $ 480 (0.24 x $ 2, 000) dan dapat melabur lebih daripada $ 2, 000 yang asal, yang akan menjadikannya lebih cepat pada kadar yang lebih cepat. Ini mengandaikan anda tidak berhutang sebarang cukai pada akhir tahun, yang mana penjimatan cukai hanya akan mengurangkan cukai anda. Meningkatkan simpanan anda boleh memberi manfaat cukai dan ketenangan fikiran.
Faedah Akaun Dikecualikan Cukai
Kerana manfaat akaun dikecualikan cukai direalisasikan sejauh 40 tahun ke masa depan, sesetengah orang mengabaikannya. Walau bagaimanapun, orang dewasa muda yang sama ada di sekolah atau baru memulakan kerja adalah calon yang ideal untuk akaun dikecualikan cukai. Pada peringkat awal dalam kehidupan, pendapatan kena cukai mereka dan pendirian cukai yang sepadan biasanya minimum tetapi kemungkinan akan meningkat di masa depan.
Dengan membuka akaun yang dikecualikan cukai dan melabur wang ke pasaran, individu akan dapat mengakses dana ini bersama-sama dengan pertumbuhan modal tambahan tanpa sebarang kebimbangan cukai. Oleh kerana pengeluaran dari jenis akaun ini bebas cukai, mengambil wang dalam persaraan tidak akan mendorong seseorang ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi.
"Kepercayaan konvensional bahawa cukai akan lebih rendah dalam persaraan adalah ketinggalan zaman, " kata Ali Hashemian, MBA, CFP®, presiden Kinetic Financial di Los Angeles, Calif. "Pesara moden menghabiskan lebih banyak wang dan menjana lebih banyak pendapatan berbanding generasi sebelumnya. Juga, persekitaran cukai mungkin lebih buruk bagi pesara di masa depan berbanding hari ini. Ini hanya beberapa sebab yang strategi pengecualian cukai mungkin menguntungkan."
"Saya tidak boleh memikirkan siapa pun yang tidak mendapat faedah daripada pengecualian cukai, " kata Wes Shannon, CFP®, pengasas Perancangan Kewangan SJK, LLC, di Hurst, Texas. "Sering kali, pelanggan yang berada dalam pendirian cukai tinggi dan mempunyai strategi pelaburan berorientasikan pertumbuhan jangka panjang akan dapat memanfaatkan keuntungan modal dan percukaian dividen yang layak-kini pada kadar yang lebih rendah-sementara yang ditangguhkan cukai menukarkan semua keuntungan ke dalam pendapatan biasa, yang dikenakan cukai pada kadar yang lebih tinggi."
Akaun mana yang betul untuk anda?
Walaupun strategi pengoptimuman cukai yang ideal akan melibatkan memaksimumkan sumbangan kepada akaun cukai tertunda dan cukai yang dikecualikan, ada pemboleh ubah tertentu yang perlu dipertimbangkan jika peruntukan tersebut tidak mungkin.
Pencarum berpendapatan rendah
Pendapatan berpendapatan rendah digalakkan untuk membiayai pembiayaan akaun terkecuali cukai. Pada peringkat ini, sumbangan kepada akaun yang ditangguhkan cukai tidak akan masuk akal kerana faedah cukai semasa akan menjadi minimum tetapi kewajipan masa depan mungkin besar.
Seseorang yang menyumbang $ 1, 000 ke dalam akaun tertunda cukai apabila mereka dikenakan cukai pendapatan 12% hanya akan menjimatkan $ 120 hari ini. Sekiranya dana tersebut ditarik balik dalam tempoh lima tahun apabila orang itu berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi dan membayar cukai pendapatan sebanyak 32%, $ 320 akan dibayar.
Sebaliknya, sumbangan kepada akaun yang dikecualikan cukai dikenakan cukai hari ini. Namun, dengan anggapan bahawa anda akan terdedah kepada pendirian cukai yang lebih tinggi pada tahun-tahun berikutnya, bil cukai masa depan anda akan dikurangkan.
Pencarum berpendapatan tinggi
Para pekerja yang lebih tinggi gaji harus menumpukan sumbangan kepada akaun yang ditangguhkan cukai seperti 401 (k) atau IRA tradisional. Faedah segera dapat menurunkan kurungan cukai marginal mereka, mengakibatkan nilai yang signifikan.
Pertimbangkan tujuan dan jangka masa simpanan persaraan anda
Pemboleh ubah lain yang perlu dipertimbangkan ialah tujuan dan jangka masa untuk simpanan anda. Akaun tertunda cukai biasanya, tetapi tidak semestinya, lebih suka sebagai kenderaan persaraan kerana kebanyakan orang akan mempunyai pendapatan minimum dan mungkin mempunyai kadar cukai yang lebih rendah dalam tahap kehidupan selepas kerja ini. Akaun dikecualikan cukai sering disukai untuk tujuan pelaburan kerana pelabur dapat merealisasikan keuntungan modal yang bebas cukai.
"Sebenarnya saya fikir pelanggan sering terlalu banyak meminjam pada akaun yang ditangguhkan cukai, " kata Marguerita Cheng, CFP®, Ketua Pegawai Eksekutif Blue Ocean Global Wealth di Gaithersburg, Md. "Seperti yang kita katakan kepelbagaian pelaburan, kepelbagaian cukai adalah sama pentingnya. Adalah penting untuk merealisasikan penjimatan cukai hari ini. Walau bagaimanapun, ada sesuatu yang boleh dikatakan untuk simpanan persaraan tanpa cukai atau pengecualian cukai. Gabungan purata kos dolar, nilai masa wang, dan pertumbuhan bebas cukai adalah trifecta yang kuat."
Apa pun keperluan kewangan anda, penasihat kewangan akan dapat membantu anda menentukan jenis akaun yang terbaik untuk anda.
Garisan bawah
Perancangan cukai merupakan bahagian penting dari apa-apa keputusan pengurusan belanjawan peribadi atau pelaburan. Akaun yang ditangguhkan dan cukai dikecualikan cukai adalah antara pilihan paling umum untuk memudahkan kebebasan kewangan semasa bersara.
Apabila mempertimbangkan kedua-dua alternatif, ingatlah bahawa anda sentiasa akan membayar cukai, dan bergantung kepada jenis akaun, itu hanya satu persoalan tentang masa.
