Apakah Reservier Berkelayakan?
Seorang penolong yang layak adalah anggota simpanan tentera yang tidak aktif, tetapi apabila dipanggil untuk bertugas, layak membuat pengeluaran awal dari akaun persaraan (IRA) tanpa menanggung penalti pengagihan awal yang biasa.
Dalam kebanyakan keadaan, IRS mengenakan penalti sebanyak 10% ke atas jumlah yang boleh dicukai yang dikeluarkan dari akaun persaraan oleh pembayar cukai yang lebih muda dari 59 ½ tahun. Responden yang berkelayakan adalah pengecualian yang jarang berlaku kepada peraturan ini. Namun, pengeluaran mereka tertakluk kepada cukai persekutuan dan negeri.
Untuk melayakkan diri, para penggerak mesti diperintahkan atau dipanggil untuk tugas aktif selepas 11 September 2001 selama lebih dari 179 hari atau tempoh yang tidak pasti. Pengagihan perlu sama ada dari IRA, atau daripada penolakan elektif pekerja kepada 401 (k), 457 atau 403 (b). Juga, pengedaran mestilah semasa tempoh tugas aktif.
Peraturan-peraturan tertentu membolehkan para simpanan untuk membayar balik pengagihan akaun persaraan dalam tempoh dua tahun apabila tugas aktif berakhir, walaupun sumbangan pembayaran balik melebihi had sumbangan tahunan.
Takeaways Utama
- Responden yang berkelayakan, apabila dipanggil untuk bertugas, boleh membuat pengeluaran tanpa cukai dari akaun persaraan tertentu. Banyak orang perkhidmatan mengambil pengagihan mereka awal kerana ini, tetapi ia boleh mempunyai kesan negatif jangka panjang pada telur sarang pensiun. Manfaat rekening yang diambil masih tertakluk kepada cukai negeri dan persekutuan tertentu.
Memahami Reservasi Layak
Peraturan reservist yang berkelayakan adalah baru-baru ini, yang digubal sebagai sebahagian daripada Akta Perlindungan Pencen 2006. Pada mulanya, peraturan hanya digunakan untuk reservists aktif pada 30 Disember 2007, atau sebelum ini. Walau bagaimanapun, Akta HEART 2008, atau Akta Bantuan Bantuan Wira dan Cukai Bantuan, meluaskan peraturan untuk cadangan yang ditarik ke hadapan.
Akta HEART memberikan anggota perkhidmatan AS dan keluarga mereka pelbagai bentuk bantuan kewangan sebagai cara berterima kasih dan memberi pampasan kepada mereka untuk perkhidmatan mereka. Akta HEART mengandungi beberapa peruntukan yang direka untuk membolehkan anggota perkhidmatan dan cadangan untuk membuat peralihan kewangan yang lancar menjadi tugas aktif dan kemudian kembali ke kehidupan awam mereka.
Kelebihan dan Kekurangan Reservier Berkualifikasi
Berkhidmat di rizab boleh kadang-kadang menghadapi masalah kewangan. Pasangan perkahwinan dengan anak-anak, misalnya, menghadapi kos penjagaan anak yang tidak dijangka apabila seorang atau kedua-dua ahli keluarga dewasa dipanggil menjadi tugas aktif di luar negara. Sebagaimana banyak peruntukan Akta HEART, peraturan reservist yang berkelayakan memberikan kelonggaran kewangan tambahan untuk cadangan.
Sekiranya terdapat perbalahan, terdapat sekatan penting. Sebagai contoh, pekerja anggota perkhidmatan tidak boleh membuat sumbangan elektif lanjut ke dalam rancangan persaraan mereka selepas tarikh pengedaran. Ini boleh memberi kesan negatif ke atas telur sarang pensiun yang berpotensi.
Mungkin kelemahan terbesar dari peraturan reservist yang layak adalah bahawa kehilangan walaupun satu tahun simpanan dalam 401k atau IRA boleh membuat perbezaan dalam persaraan. Ini adalah benar terutamanya dalam proses simpanan persaraan, kerana wang yang dikeluarkan tidak akan mempunyai peluang untuk mengkompaun selama bertahun-tahun. Atas sebab ini, walaupun penarikan balik beberapa ribu ringgit, seperti yang dibenarkan untuk reservists yang layak, boleh dikenakan biaya $ 10, 000 atau lebih selama beberapa dekad.
