Isi kandungan
- Jenis Hadiah
- Cara Beri
- Garisan bawah
Mencari cara baru untuk membezakan diri anda sebagai penasihat? Pemberian dermawan dan pemberian amal adalah penting untuk banyak pelanggan anda, tetapi tidak menjadi perhatian utama bagi banyak penasihat. Membantu pelanggan memenuhi matlamat amal mereka bukan sahaja perkara yang betul untuk dilakukan, tetapi membantu mereka melakukannya dengan cara yang betul boleh menambah nilai kewangan yang signifikan.
Berikut adalah beberapa perkara yang perlu dipertimbangkan semasa anda mendekati perbualan tentang memberi dengan pelanggan anda.
Takeaways Utama
- Pemberian amal adalah cara yang baik untuk individu untuk membantu sebab-sebab yang baik sementara juga mengurangkan pendedahan cukai mereka. Beberapa kenderaan dermawan wujud bahawa penasihat kewangan boleh mencadangkan kepada pelanggan yang berminat. Mengetahui apa jenis hadiah amal yang ada dan bagaimana untuk menyampaikannya kepada yang berkelayakan organisasi adalah satu kemestian. Kami merumuskan banyak perkara di bawah ini.
Jenis Hadiah
Walaupun terdapat beberapa kenderaan dan teknik yang dapat dimasukkan ke dalam pelan estet pelanggan anda, banyak pelanggan berfokus pada bagaimana mereka boleh menyumbang semasa hidup.
Tunai
adalah derma yang paling asas dan adalah yang paling biasa pelanggan. Seperti yang anda ketahui, pemberian tunai memerlukan penulisan cek kepada amal atau organisasi yang layak cukai pilihan anda.
Sekuriti dihargai
Hadiah saham yang dihargai saham individu, dana bersama, ETF atau dana tertutup boleh dibuat kepada organisasi yang berkelayakan. Selepas menghubungi organisasi secara langsung untuk mengesahkan yang dilengkapi untuk menerima hadiah tersebut, bekerjasama dengan pelanggan anda untuk memudahkan pemindahan saham dari akaun mereka ke akaun pembrokeran organisasi.
Ini boleh menjadi penyelesaian yang hebat untuk pelanggan dengan pegangan dasar yang sangat dihargai dan rendah. Pelanggan anda menerima manfaat cukai sumbangan amal berdasarkan nilai pasaran saham pada masa sumbangan dibuat. Dia juga tidak akan tertakluk kepada keuntungan modal yang akan ditanggung sekiranya keselamatan dijual secara terang-terangan. Ini boleh menjadi jumlah yang besar bagi sekuriti yang telah diadakan selama beberapa tahun dengan asas kos yang sangat rendah.
Hadiah Harta atau Aset Lain
Pelanggan juga boleh memilih untuk menawarkan aset bukan sekuriti. Dalam kes hartanah, stok dalam perniagaan, seni atau koleksi peribadi yang dipegang oleh persendirian, nilai aset pada masa hadiah itu boleh ditolak, seperti sekuriti yang didagangkan secara awam. Juga, seperti sekuriti yang didagangkan secara awam, pelanggan tidak akan tertakluk kepada cukai keuntungan modal disebabkan oleh jumlah penghargaan aset yang belum direalisasi ini.
Perlu diketahui, bagaimanapun, bahawa amal pilihan klien anda perlu dapat mengambil jenis aset ini sebagai hadiah. Adalah lebih baik untuk bekerjasama dengan pelanggan anda untuk menghubungi organisasi dan mengesahkan bahawa ini berlaku.
Secara umumnya, anda perlu mempunyai pihak ketiga menjalankan penilaian aset itu untuk didermakan untuk menentukan nilainya. Satu kelebihan menderma jenis aset ini ialah teknik ini dapat memberikan kecairan lebih dari apa yang mungkin terdapat di pasaran.
Cara Beri
Mengetahui apa yang harus diberikan adalah langkah pertama. Memahami bagaimana cara meluluskan hadiah yang berkelayakan dengan implikasi cukai yang paling baik adalah yang kedua.
Memberi secara langsung kepada Organisasi
Derma langsung mungkin merupakan bentuk pemberian yang paling biasa. Apabila hadiah wang tunai, sekuriti atau aset lain dibuat secara langsung kepada organisasi, organisasi kemudian mengambil wang tunai, atau nilai yang diperoleh daripada pelupusan aset atau sekuriti dan meletakkan wang ini untuk berfungsi selaras dengan misinya.
Dana Penasihat Donor
Donor menasihati dana (DAF) adalah dana dermawan yang ditubuhkan sebagai badan amal. Ramai penjaga utama, seperti Charles Schwab dan Fidelity menawarkan versi dana ini yang mengambil hadiah donor dan melabur wang bagi pihak penderma. Bergantung kepada dana, penderma boleh memilih daripada pilihan pelaburan yang ditawarkan oleh dana atau mempunyai wang yang dilaburkan dalam fesyen yang dicadangkan oleh penasihat.
Penderma biasanya boleh menamakan penerima sumbangan mereka: kebanyakan organisasi amal layak, dengan syarat mereka memenuhi keperluan IRS. Walaupun tidak langsung sebagai hadiah wang tunai, DAF membenarkan para penderma memberi hadiah sumbangan beberapa tahun pada satu masa, menerima kredit untuk hadiah untuk tujuan cukai pada tahun sumbangan, tetapi menyebarkan sumbangan mereka selama beberapa tahun. Organisasi penerima mendapat manfaat daripada apa-apa penghargaan dalam akaun pelaburan. Ini membolehkan para pelanggan untuk potongan "tandan" ke dalam tahun tertentu untuk memastikan mereka dapat merangka potongan terlebih dahulu dari perubahan dalam undang-undang cukai. Dalam sesetengah kes, penderma yang dinasihatkan dana juga boleh menerima aset bukan cair, menyediakan sumber kecairan untuk penderma juga.
Pengagihan Amal yang Layak
Akaun pensiun bukanlah kenderaan dermawan, tetapi ada cara bagi pelanggan yang dikehendaki untuk mengedarkan pendapatan dari IRA atau 401 (k) mereka untuk meminimumkan cukai ke atas distribusi minimum yang dikehendaki (RMD). Pelanggan yang mungkin berminat akan menetapkan semua atau sebahagian daripada RMD mereka ke organisasi kebajikan yang layak.
Walaupun mereka tidak akan menerima potongan untuk jumlah sumbangan, jumlah ini dikurangkan daripada bahagian cukai RMD. Batasan pengedaran ini ialah $ 100, 000 setahun.
Garisan bawah
Bekerjasama dengan pelanggan untuk memenuhi niat amal mereka adalah perkhidmatan penting untuk menyediakan sebagai sebahagian daripada perancangan keseluruhan dan perkhidmatan nasihat yang anda tawarkan. Perancangan amal juga boleh memberi manfaat kewangan selain kepuasan dalam membantu orang lain untuk pelanggan anda.
