Apakah Sumbangan Pretax?
Sumbangan pretax adalah apa-apa sumbangan yang dibuat kepada pelan pencen yang ditetapkan, akaun persaraan, atau kenderaan pelaburan yang ditangguhkan cukai yang mana sumbangan dibuat sebelum cukai persekutuan dan perbandiran ditolak. Sebagai contoh, jika anda meletakkan dalam $ 10, 000 ke 401 (k), anda tidak perlu membayar cukai ke atas $ 10, 000 pendapatan pada tahun ia diperolehi. Sumbangan Pretax adalah cara kerajaan menggalakkan anda untuk menyimpan untuk persaraan anda.
Bagi individu yang menentukan antara sumbangan preteks atau Roth, mereka harus membandingkan pendeposit cukai mereka dengan pendedahan cukai yang mereka jangkakan semasa bersara. Walau bagaimanapun, mereka juga harus ingat bahawa peraturan dan kurungan cukai berubah dari masa ke masa.
Memahami Caruman Pretax
Sumbangan kepada pelan simpanan persaraan boleh dalam bentuk sumbangan sebelum cukai dan / atau selepas cukai. Sekiranya sumbangan dibuat dengan wang yang mana seseorang telah membayar cukai, ia dirujuk sebagai sumbangan selepas cukai. Sumbangan selepas cukai boleh dibuat sebagai ganti atau sebagai tambahan kepada caruman sebelum cukai. Ramai pelabur suka berfikir tidak perlu membayar cukai ke atas prinsipal apabila mereka membuat pengeluaran daripada pelaburan. Walau bagaimanapun, caruman selepas cukai akan menjadi yang paling masuk akal sekiranya kadar cukai dijangka lebih tinggi pada masa akan datang.
Takeaways Utama
- Sumbangan pretax adalah salah satu yang dibuat sebelum sebarang cukai dibayar pada amaun tersebut. Sumbangan Retax direka untuk menggalakkan orang ramai untuk menyimpan untuk persaraan. Keuntungan sumbangan pretax kepada akaun persaraan adalah bahawa mereka dapat mengurangkan beban cukai pendapatan anda untuk tahun semasa.
Akaun Keuntungan Cukai
Sumbangan sebelum cukai adalah bayaran yang dibuat dengan wang yang belum dikenakan cukai. IRA tradisional, 403 (b), 457, dan kebanyakan 401 (k) rancangan adalah contoh akaun yang berfaedah cukai yang membolehkan perancang persaraan membuat sumbangan sebelum cukai tahunan. Pekerja boleh menyumbang kepada pelan persaraan menggunakan pendapatan yang tidak tertakluk kepada gaji atau cukai pendapatan. Pekerja hanya membayar cukai pendapatan biasa ke atas sumbangan dan pendapatan mereka apabila mereka menarik balik wang dari akaun. Di samping itu, kerana sumbangan sebelum cukai mengurangkan jumlah pendapatan yang boleh dikenakan cukai dan oleh itu, cukai pendapatan seorang pekerja berutang setiap tahun, seorang pekerja mampu menyumbang lebih banyak cukai sebelum cukai.
Sebagai contoh, pertimbangkan pekerja yang memperoleh $ 75, 000 pendapatan kasar dalam tahun cukai tertentu. Sekiranya kadar cukai efektifnya ialah 24%, liabiliti cukai untuk tahun itu ialah.24 x $ 75, 000 = $ 18, 000, meninggalkan pekerja dengan $ 75, 000 - $ 18, 000 = $ 57, 000 membayar pulang. Walau bagaimanapun, jika pekerja itu menyumbang $ 15, 000 ke atas rancangan 401 (k) mereka, pendapatan mereka boleh dikurangkan kepada $ 75, 000 - $ 15, 000 = $ 60, 000, dan liabiliti cukai mereka ialah.24 x $ 60, 000 = $ 14, 400, kurang daripada $ 18, 000. Dalam mengira sumbangan sebelum cukai, sebagai contoh ini menunjukkan, jumlah cukai yang ditahan akan dikurangkan sebagai asas bagi jumlah yang dikenakan cukai akan dikurangkan.
Fakta Cepat
Walaupun sumbangan sebelum cukai mengurangkan jumlah cukai yang dibayar pada masa itu, adalah lebih baik untuk menangguhkan bayaran kerana nilai masa wang.
Rancangan Sumbangan Selepas Cukai
Tidak seperti rancangan sumbangan pretax, Roth IRA adalah pelan sumbangan selepas cukai. Walaupun cukai dibayar atas pengeluaran dari pelan caruman sebelum cukai, cukai dibayar pada sumbangan Roth sekarang, tetapi pendapatan mereka boleh ditarik balik tanpa cukai. Individu yang terkoyak antara membuat sumbangan pretax atau Roth kepada pelan persaraan mereka harus membandingkan pendirian cukai semasa mereka dengan pendedahan cukai mereka yang dijangka semasa bersara. Kurungan yang mereka tunduk pada persaraan bergantung kepada pendapatan mereka yang boleh dikenakan cukai dan kadar cukai yang dikenakan. Jika kadar cukai dijangka lebih rendah, sumbangan sebelum cukai mungkin lebih berfaedah. Sekiranya kadar cukai dijangka lebih tinggi, individu mungkin lebih baik dengan IRA Roth.
Membuat caruman sebelum cukai bermanfaat bagi mereka yang layak kerana ia mengurangkan jumlah cukai yang dibayar pada masa itu. Lagipun, lebih baik untuk menangguhkan bayaran kerana nilai masa wang.
