Apakah Premium Bersih?
Premium bersih adalah nilai semasa yang diharapkan dari manfaat dasar yang kurang nilai masa depan premium masa depan yang diharapkan. Pengiraan premium bersih tidak mengambil kira perbelanjaan masa depan yang berkaitan dengan mengekalkan dasar tersebut.
Premium Bersih Dijelaskan
Nilai premium bersih sesuatu dasar berbeza daripada nilai premium kasar polisi, yang mengambil kira perbelanjaan masa depan. Perbezaan yang dikira antara premium bersih dan premium kasar sama dengan nilai semasa beban perbelanjaan yang dijangkakan, mengurangkan nilai masa depan belanja masa depan yang dijangkakan. Oleh itu, nilai kasar polisi akan kurang daripada nilai bersih apabila nilai perbelanjaan masa depan adalah kurang daripada nilai sekarang beban beban tersebut.
Oleh kerana pengiraan premium bersih tidak mengambil kira perbelanjaan, syarikat mesti menentukan jumlah perbelanjaan yang boleh ditambah tanpa menyebabkan kerugian. Jenis perbelanjaan yang mesti dipertimbangkan oleh syarikat termasuk komisen yang dibayar kepada ejen yang menjual polisi, perbelanjaan undang-undang yang berkaitan dengan penempatan, gaji, cukai, perbelanjaan perkeranian, dan perbelanjaan umum yang lain. Komisen biasanya berbeza dengan premium polisi, manakala perbelanjaan umum dan undang-undang tidak boleh terikat dengan premium.
Untuk menganggarkan perbelanjaan yang dibenarkan, syarikat boleh menambah jumlah perbelanjaan tetap kepada premium bersih (dipanggil pembebanan rata), menambah peratusan premium, atau menambah kombinasi jumlah tetap dan peratusan premium. Apabila membandingkan polisi dengan premium bersih yang berbeza, menambah jumlah tetap akan membawa kepada bahagian perbelanjaan yang sama kepada premium selagi perbelanjaan berbeza-beza mengikut kadar premium. Menentukan kaedah yang digunakan bergantung pada perbelanjaan umum dan undang-undang yang berkaitan dengan polisi, kerana ia berkaitan dengan komisen pada premium. Kebanyakan pengiraan dasar meninggalkan margin untuk kontingensi, seperti wang yang dibuat daripada melabur premium yang kurang daripada jangkaan.
Kepentingan Premium Bersih
Premium bersih dan premium kasar membantu dalam menentukan berapa banyak syarikat insurans berhutang dalam cukai. Jabatan insurans negeri sering mengenakan cukai pendapatan syarikat insurans. Walau bagaimanapun, undang-undang cukai boleh membenarkan syarikat mengurangkan premium kasar mereka dengan mengambil kira perbelanjaan dan premium yang belum diperolehi. Contohnya, jika keadaan Ohio mengenakan cukai ke atas premium kasar yang ditulis oleh syarikat insurans Ohio, tetapi cukai tidak dikenakan kepada jumlah yang ditolak untuk insurans semula, ia juga tidak akan dikenakan ke atas premium kasar yang tidak diperolehi kerana syarikat insurans atau pemegang polisi dibatalkan satu polisi sebelum ia tamat tempoh.
