Apabila menamakan benefisiari untuk akaun persaraan, satu pilihan adalah untuk meninggalkan wang itu kepada amanah. Dalam komuniti kewangan, kelebihan dan kekurangan laluan ini telah menjadi topik perdebatan yang berterusan antara penasihat hartanah dan penasihat kewangan.
Takeaways Utama
- Menamakan benefisiari untuk pelan persaraan yang berkelayakan bermakna yuran probet, peguam, dan kos lain yang berkaitan dengan estet-estet menetap akan dielakkan. Mempunyai kepercayaan sebagai benefisiari adalah idea yang baik jika penerima adalah anak-anak di bawah umur, mempunyai keperluan khusus, atau tidak dapat dipercaya dengan jumlah wang yang besar. Kelemahan utama penamaan amanah sebagai benefisiari diperlukan pembayaran agihan minimum.
Menamakan Amanah sebagai Penerima Akaun Persaraan: Gambaran Keseluruhan
Akaun simpanan persaraan yang layak adalah cara terbaik untuk membina telur sarang persaraan. Tetapi apa yang berlaku kepada wang dalam akaun jika pemegang akaun meninggal dunia?
Bagi akaun persaraan, pelabur diberi peluang untuk menamakan penerima waras utama dan kontingen - iaitu orang atau entiti yang akan mewarisi akaun tersebut atas kematian pemilik asal.
Mekanisme yang tepat untuk melakukan ini boleh menjadi rumit, dan faktor-faktor seperti cukai dan pengagihan minimum yang diperlukan perlu diambil kira. Bilangan benefisiari yang dinamakan-dan sama ada mereka pasangan suami / isteri atau tidak-juga membuat perbezaan.
Memandangkan kepercayaan sebagai benefisiari mempunyai kebaikan dan keburukan yang perlu dipertimbangkan. Baca terus untuk mengetahui sama ada ia adalah pilihan terbaik untuk anda.
Kelebihan Menamakan Amanah sebagai Penerima Akaun Persaraan
Memandangkan kepercayaan sebagai benefisiari adalah berfaedah sekiranya benefisiari anda adalah kanak-kanak di bawah umur, mempunyai keperluan khas, atau tidak boleh dipercayai dengan sejumlah besar wang. Sesetengah peguam akan mengesyorkan kepercayaan khas ditubuhkan sebagai benefisiari IRA untuk mengelakkan asetnya menjadi sebahagian daripada harta pusaka pasangan yang masih hidup, semuanya dalam usaha untuk mengelakkan isu cukai harta tanah masa hadapan.
Memandangkan pelan persaraan yang berkelayakan seperti 401 (k) atau 403 (b), IRA atau Roth IRA pass melalui kontrak terus kepada penerima yang bernama, proses probet yang sering kali panjang, yuran peguam, dan kos lain yang berkaitan dengan kehendak dan penyelesaian ladang dihindari.
Kekalahan Menamakan Amanah sebagai Penerima Akaun Persaraan
Kelemahan utama penamaan amanah sebagai benefisiari adalah bahawa aset pelan persaraan akan dikenakan pembayaran pengagihan minimum yang diperlukan, yang dikira berdasarkan jangka hayat penerima yang tertua. Sekiranya hanya ada satu penerima, ia tidak kira sama sekali tetapi ia boleh menjadi masalah jika terdapat beberapa pewaris dari pelbagai peringkat umur: Keupayaan untuk memaksimumkan potensi penangguhan kepentingan pelan yang layak hilang di bawah pendekatan ini. Sebaliknya, penamaan benefisiari individu akan membolehkan setiap benefisiari mengambil pengagihan minimum yang diperlukan berdasarkan jangka hayat mereka sendiri, yang dapat meregangkan pendapatan IRA untuk jangka masa yang lebih lama.
Pertimbangan Khas
Walaupun pemilik IRA masih hidup, hanya pemilik IRA boleh menukar benefisiari IRA yang ditetapkan. Pengecualian mungkin terpakai jika ada seorang peguam, di mana kuasa wakil termasuk peruntukan yang melantik agen itu untuk bertindak atas nama pemilik IRA. Pengecualian yang sama dikenakan kepada konservator, yang boleh dilantik oleh mahkamah untuk menjaga perkara-perkara perundangan bagi pemilik IRA yang tidak dapat melakukannya.
Selepas kematian pemilik IRA, benefisiari yang ditetapkan, termasuk benefisiari amanah, mempunyai pilihan untuk menafikan aset yang diwarisi. Sekiranya penafian itu layak, asetnya biasanya akan diserahkan kepada benefisiari luar jangka. Sekiranya tiada penerima utama atau kontinjen lain, penerima akan ditentukan mengikut peruntukan lalai dokumen pelan IRA.
